Роберт Кийосаки - Налоговые секреты

Однако если рассматривать ситуацию с точек зрения инвестора и налогового ведомства, такое упрощение понятий имеет смысл. Если вы копите деньги на сберегательном депозите в банке или вкладываете их в накопительный пенсионный фонд, то в конечном счете значительная их часть уходит в налоговое ведомство. Ваши налоги – это пассивный доход правительства. Но почему же вы не вкладываете деньги так, как хочет правительство? В этом случае направление денежного потока развернулось бы в вашу сторону. С моей точки зрения, это более разумно.

Поскольку у нас с Ким создаются избыточные денежные потоки, мы постоянно вкладываем излишки денег, но не в сбережения, акции, облигации, инвестиционные фонды и пенсионные программы. Какой же смысл получать деньги от правительства и снова отдавать их ему?

Мы с Ким не храним деньги. Поскольку все правительства мира печатают триллионы ничем не обеспеченных банкнот, зачем нам их собирать? Мы копим золото и серебро в рамках пенсионной накопительной программы Roth IRA, так как прирост стоимости драгоценных металлов не облагается налогом.

Мы отказались от денежных сбережений по двум причинам. Во-первых, из-за непрерывного печатания денег их стоимость с каждым годом снижается. Это явление называется инфляцией.

Во-вторых, процент прироста денежных сбережений облагается налогами, так же как обычный доход.

Налоговые кодексы большинства развитых стран насчитывают тысячи страниц, но лишь несколько из них посвящены личным доходам и накоплениям граждан. Собственно говоря, в налоговом кодексе США этому вопросу уделена лишь одна строка, которая гласит, что любой доход подлежит налогообложению, если в законе не указано иное. Затем следует несколько сотен страниц, где разъяснено, каким образом можно сэкономить на налогах, используя пенсионные сберегательные программы, а остальные тысячи страниц посвящены налоговым вычетам для бизнесменов и инвесторов, льготам при получении кредитов и специальным налоговым ставкам.

Меня часто спрашивают: «Что плохого в американских пенсионных накопительных программах типа 401(k) с точки зрения налогов?»

Программа 401(k) рассчитана на тех, кто планирует проводить свою старость в бедности. Все финансовые консультанты убеждают людей: «После выхода на пенсию ваши доходы снизятся», – тем самым оправдывая применение к пенсионным накоплениям той же ставки налогообложения, что и к обычным доходам.

Все пенсионные планы строятся на том, что, поскольку после выхода на пенсию доходы человека снизятся, налоги тоже уменьшатся, так как он перейдет в другую категорию налогообложения. Но эта схема срабатывает только в отношении тех людей, которые согласны после выхода на пенсию жить беднее, чем раньше. Вы тоже этого хотите? Лично меня такая перспектива не устраивает.

Традиционные пенсионные программы предусматривают, что ваши накопления не подлежат налогообложению сегодня, но с них будут взиматься налоги завтра, когда вы после выхода на пенсию начнете ими пользоваться. Вроде бы все логично? Отнюдь! Во-первых, если вы не планируете снижать свой уровень жизни на пенсии по сравнению с сегодняшним днем, вам придется платить больше налогов, так как в отношении пенсионных накоплений не действуют налоговые вычеты на ведение бизнеса, оплату кредитов и содержание иждивенцев (надеюсь, что ваши дети к тому времени уже вырастут и вам не придется их содержать).

Во-вторых, пенсионные программы превращают пассивный и портфельный доход в обычный. Судите сами: если вы вкладываете деньги в покупку акций вне пенсионной программы, то платите налоги на прирост стоимости по низкой ставке. Если же эти операции проводятся в рамках пенсионной накопительной программы, то налоги начисляются по высокой ставке, так же как за обычный доход.

В-третьих (и это самое главное), вступая в пенсионную программу, вы передаете контроль над своими деньгами в чужие руки. Вы имеете право вкладывать их только в строго определенные активы (главным образом во взаимные инвестиционные фонды), а изъять их можете только с разрешения работодателя и правительства.

Я в свое время тоже был финансовым консультантом, который уговаривал людей вкладывать максимум средств в пенсионные фонды, но потом понял, насколько глупо оттягивать налогообложение до тех времен, когда вы оказываетесь в самой невыгодной ситуации, если существуют тысячи путей для снижения налогов в квадрантах Б и И.

У правительства есть много налоговых программ, стимулирующих желательные сферы деятельности. Мы с Ким участвуем лишь в тех из них, в которых хорошо разбираемся. Наши интересы сосредоточены главным образом на недвижимости и добыче природного газа.

Для большинства активных инвестиций в законодательстве США предусмотрены определенные налоговые стимулы. В частности, речь идет о добыче нефти и газа, деревообрабатывающей промышленности, сельском хозяйстве, получении экологически чистой энергии и других видах бизнеса. Если вам интересно знать, куда, по мнению конгресса США, следует вкладывать деньги, загляните в налоговый кодекс. Скорее всего, вы найдете там налоговые льготы для любого вида деятельности.

В 1966 году, когда мне было 19 лет, я занимал должность младшего офицера на борту нефтяного танкера компании «Standard Oil», курсировавшего вдоль побережья Калифорнии, и уже тогда заинтересовался нефтью. В 1970-е годы я работал на одного банкира, который продавал нефть и газ крупным клиентам. Сегодня мы вместе с Ким продолжаем вкладывать деньги в различные нефтяные и газовые проекты.

Мы не покупаем акции нефтяных компаний вроде «British Petroleum» или «Exxon», а на партнерских началах инвестируем средства в разведку и разработку месторождений в Техасе, Оклахоме и Луизиане, где, кстати, расположены и наши основные объекты недвижимости. Если нам повезет, мы получим определенный процент от продажи нефти и природного газа, а заодно и доход от аренды недвижимости, облагаемый налогами на льготных условиях.

Нефть и газ необходимы для транспорта, пищевой промышленности, отопления, производства синтетических материалов и удобрений. Государство предоставляет колоссальные налоговые льготы на добычу нефти только потому, что эта сфера деятельности очень рискованна, а нефть крайне необходима для развития экономики и поддержания высоких жизненных стандартов.