Люция Садыкова - Зарубежное страхование

Юридическим свидетельством, удостоверяющим право страховых организаций на осуществление страхования, является лицензия.

Механизм лицензирования предусматривает выдачу свидетельства о регистрации страховой компании как юридического лица и лицензии на осуществление страховой деятельности.

Лицензия состоит из оригинала и копии, на которых указывается название страховой организации, ее организационно-правовая форма, размер зарегистрированного капитала необходимого для осуществления страховой деятельности, руководитель, его заместители и главные специалисты, предмет деятельности дата выдачи, срок действия.

Лицензия выдается сроком на 3 года. В случае ее утери страховая организация должна в течение 15 дней с момента обнаружения пропажи заявить об изъятии лицензии в газетах, определённых Народным банком Китая или его отделениями, и снова подать заявление на получение лицензии с письменной просьбой и Народный банк Китая.

При выдаче и изменении лицензии Народный банк Китая облагает страховые организации определенными сборами.

Ответственность, которую несет страховая компания по каждому риску, не должна превышать 10 % от суммы оплаченного уставного капитала и аккумулированного резервного фонда. В случае превышения стоимости риска над установленным нормативом страховая компания должна заключить договор сострахования со страховыми компаниями на сумму, на 20 % превышающую установленный норматив собственного удержания, а оставшуюся часть риска – передать в перестрахование.

При необходимости сострахования или перестрахования рисков страховые компании должны в первую очередь обращаться к национальным страховщикам. Если последние не принимают риски или условия, то риски могут быть переданы зарубежным страховым или перестраховочным компаниям.

Большое внимание уделяется контролю за управлением активами страховых компаний. Активы страховой компании – это денежный капитал, состоящий из гарантийного капитала, оплаченного уставного капитала, страховых резервов, средств фондов, формируемых из прибыли от страховой деятельности (фонд общественного накопления, фонд общественной пользы, фонд страхового обеспечения компаний).

В соответствии с требованиями ДФКР для обеспечения финансовой устойчивости страховые компании обязаны делать взнос в страховой гарантийный фонд.

Страховые компании, осуществляющие деятельность на всей территории страны, должны депонировать гарантийный капитал в Головном департаменте Народного банка Китая. Страховые компании, действующие на определенной территории страны, должны депонировать гарантийный капитал в отделениях Народного банка Китая в провинциях, автономных районах, городах центрального подчинения, городах отдельным планированием, где они зарегистрированы.

Средства гарантийного капитала могут быть использованы страховыми компаниями только с разрешения Народного банка Китая.

В целях выполнения обязательств по договорам страхования все страховые компании обязаны формировать страховые резервы, включающие:

– резерв ответственности не истекшего периода (резерв взносов по страхованию жизни);

– резервы убытков;

– резерв заявленных, но не урегулированных убытков;

– резерв произошедших, но не урегулированных убытков.

По личному страхованию все собранные премии по действующим договорам должны быть отчислены в резерв взносов.

Из прибыли, полученной после уплаты налогов, страховые компании должны отчислять 10 % в фонд общественного накопления и 5- 10 % – в фонд общественной пользы компаний. Страховые компании освобождаются от отчислений из прибыли в фонд общественного накопления, когда доля его средств в зарегистрированном капитане компаний превысит 50 %.

Средства общественного накопления страховых компаний используются для покрытия их убытков, расширения деятельности или увеличения уставного капитала. При этом увеличение суммы вкладов акционеров происходите сохранением прежних долей их участия. Однако, когда средства фонда общественного накопления вложены в уставный капитал, остающаяся часть средств этого фонда не должна быть меньше 25 % зарегистрированного уставного капитала. Кроме того, средства данного фонда могут быть вложены в гарантийный капитал или размещены в коммерческих банках, имеющих хорошую репутацию.

Из полученной прибыли страховые компании должны отчислить 1 % в фонд страхового обеспечения. Отчисления прекращаются, когда средства данного фонда достигнут 10 % капитала компании.

Средства данного фонда хранятся на специальных счетах в Народном банке Китая или в коммерческом банке, назначенном Народным банком Китая.

После выделения из прибыли средств в обязательные фонды общее собрание акционеров может принять решение о дополнительном выделении любых сумм в фонд общественной пользы, который используется для повышения благосостояния сотрудников страховой компании.

Несмотря на рост совокупной премии, финансовые возможности страховщиков все еще значительно слабее зарубежных конкурентов. Недостаток капитала препятствует независимому развитию китайских страховых компаний. Основной путь для капитализации китайских страховщиков лежит через фондовую биржу. Однако этим путем могут воспользоваться лишь сравнительно небольшие страховые компании, имеющие акционерную форму. Крупные, как правило, государственные страховые организации (например, China Life и People's Insurance Company) только еще должны пройти этап реорганизации и изменения формы собственности.

Необходимость государственного надзора за страховой деятельностью обусловлена заинтересованностью государства в развитии страхования как источника значительных инвестиций.

Инвестиционная политика страховых компаний в Китае, как и во всем мире, – предмет регулирования надзорного органа. Современное развитие рынка финансовых услуг Китая ограничивает возможности для применения инновационных стратегий. Регулирующие органы придерживаются консервативного подхода и стараются ограничить возможности для спекуляций. Ст. 104 Закона КНР «О страховании» гласит: «страховая компания должна осуществлять консервативные, стабильные и безопасные инвестиции, обеспечивающие поддержание и увеличение активов компании». Поэтому инвестирование средств страховой компании в Китае ограничено следующими направлениями:

– вложения в банки;

– правительственные облигации;

– другие формы инвестиций, определенные Госсоветом КНР.

Ограничение направлений инвестирования снижает возможности для получения прибыли от инвестиций и, следовательно, ориентирует страховые компании больше полагаться на доходы от продажи страховых полисов. По оценкам экспертов, в ближайшие годы на китайском рынке страхования ожидается снижение прибыли, что осложнит деятельность национальных страховщиков. Начиная с 1996 г. Национальный банк Китая пять раз снижал ставки рефинансирования.