Алексей Гладкий - 1С: Бухгалтерия 8.2. Понятный самоучитель для начинающих

При нажатии на эту кнопку открывается меню, содержащее две команды – Заполнить по поступлению и Добавить из поступления. При активизации команды Заполнить по поступлению перечень возвращаемых позиций будет сформирован в соответствии с документом, указанным в поле Документ поступления. Если же выбрать команду Добавить из поступления, то на экране отобразится перечень приходных документов от поставщика, указанного в поле Контрагент. В этом списке нужно выбрать приходный документ, позиции которого будут добавлены в спецификацию возвратного документа. После этого единственное, что нужно будет сделать вручную – это подкорректировать количество и, при необходимости – удалить из списка лишние позиции. Если же возврат осуществляется в полном соответствии с приходным документом (то есть, что получили – то полностью и вернули), то никаких дополнительных действий предпринимать больше не нужно.

На вкладке Дополнительно содержатся уже знакомые нам параметры Ответственный, Грузоотправитель и Грузополучатель (их мы рассматривали в предыдущем разделе), а также нередактируемое поле Сумма, в котором отображается итоговая сумма по документу в валюте взаиморасчетов, указанной в договоре.

Несколько важных параметров находятся на вкладке Счета учета, содержимое которой показано на рис. 9.11.

Рис. 9.11.Оформление документа на возврат, вкладка Счета учета

Здесь следует ввести счет учета расчетов с поставщиком (поле Счет учета расчетов, причем данный параметр обязателен для заполнения), счет учета расчетов по претензиям (поле Счет учета по претензиям, сумма возврата будет проведена через этот счет, поэтому этот параметр также нужно заполнить), а также счета учета доходов и расходов для списания разницы стоимости ценностей. В поле Статья доходов и расходов необходимо указать статью, на которую будут отнесены отклонения стоимости (этот параметр отображается только в том случае, если в конфигурации включен режим учета денежных средств в разрезе статей их движения).

Вы можете распечатать документ на возврат ценностей по форме ТОРГ-12 или в простой форме, предварительно сохранив его с помощью кнопки Записать. Для этого нужно нажать кнопку Печать, и в открывшемся меню выбрать требуемый вариант – по аналогии с тем, как это делается при печати приходного документа (см. предыдущий раздел).

Интересно посмотреть результат проведения документа на возврат ценностей. На рис. 9.12 показаны бухгалтерские проводки, сформированные по документу, который мы рассматривали в данном разделе (см. рис. 9.10 и 9.11).

Рис. 9.12.Отражение документа на возврат ценностей в бухгалтерском учете

На этом рисунке видно, что по итогам проведения документа программа сформировала бухгалтерские проводки на сумму возврата по каждой товарной позиции, на суммы НДС по каждой возвращаемой позиции, а также на закрытие счета 76.02 «Расчеты по претензиям» (операция возврата проведена через этот счет).

Для оформления возврата товарно-материальных ценностей от покупателей в программе предназначен документ Возврат товаров от покупателя. Для перехода в режим работы с этими документами нужно выполнить команду главного меню Продажа ▶ Возврат товаров от покупателя или в панели функций на вкладке Продажа щелкнуть мышью на ссылке Возврат товаров от покупателя.

Окна списка и редактирования этих документов во многом аналогичны соответствующим интерфейсам документа Возврат товаров поставщику (см. рис. 9.9 и 9.10). Поэтому приводить их подробное описание, а также порядок ввода и редактирования документа мы здесь не будем, а остановимся лишь на некоторых отличиях.

Окно редактирования документа на возврат ценностей от покупателя по сравнению с документом Возврат товаров поставщику имеет две дополнительные вкладки: НДС и Счет-фактура. На вкладке НДС в соответствующем поле нужно указать счет учета налога на добавленную стоимость (по умолчанию предлагается счет 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам»). Также на данной вкладке находится флажок Покупателем выставляется счет-фактура на возврат. Если он установлен, то в нижней части окна появляется ссылка Ввести счет-фактуру, с помощью которой осуществляется переход в режим формирования счет-фактуры. При снятом данном флажке ссылка исчезает (вместо нее появляется текст не требуется), и становится доступным расположенное ниже поле Отразить возврат, в котором из раскрывающегося списка нужно выбрать одно из двух значений – в книге покупок или в книге продаж.

Если на вкладке НДС установлен флажок Покупателем выставляется счет-фактура на возврат, то на вкладке Счет-фактура появляется флажок Предъявлен счет-фактура. Если его установить, то ниже появляются поля Номер входящего счета-фактуры и Дата входящего счета-фактуры, в которых вводятся соответствующие параметры выставленного покупателем документа.

В данном разделе мы рассмотрим документ, который не оказывает непосредственного влияния на состояние бухгалтерского учета (то есть по нему не формируются бухгалтерские проводки, не создаются записи в регистрах, и т. д.). Тем не менее, этот документ может играть важную роль при получении товарно-материальных ценностей у поставщика уполномоченным лицом.

Речь пойдет о доверенности. Как известно, доверенность – это документ, по которому доверенное лицо вправе получать товарно-материальные ценности (принимать работы, услуги) либо денежные средства от имени (по поручению) организации, выдавшей доверенность (то есть являющейся получателем ценностей, денежных средств, работ или услуг). В рассматриваемой конфигурации реализован удобный механизм для работы с доверенностями, описанию которого и посвящен данный раздел.

Для перехода в режим работы с доверенностями в главном меню программы предназначена команда Покупка ▶ Доверенность, вызываемая также с помощью соответствующей ссылки в панели функций. При активизации данной команды открывается окно списка доверенностей, изображенное на рис. 9.13.

Рис. 9.13.Окно списка доверенностей

В данном окне содержится перечень сохраненных ранее документов. Для каждого из них показываются следующие сведения: дата и номер доверенности, ФИО доверенного лица, название поставщика и получателя ценностей, имя ответственного пользователя и произвольный комментарий (два последних столбца могут быть незаполненными).