Кеон Чи - Дети и деньги. Книга для родителей из страны, в которой научились эффективно управлять финансами

Если вы состоите в браке и имеете детей, но не написали завещания, то ваши родители не смогут ничего унаследовать после вашей смерти. Для большинства людей это явно неприемлемо, но таков закон во многих странах. Кроме передачи активов и денег вашему супругу и детям, вы можете подарить их своим родителям, благотворительной организации, племянникам и хорошим друзьям. Не оставить этого базового юридического документа – большая ошибка.

Детям про завещание можно сказать, что это «составление письменного плана о том, как заботиться о ребенке, если что-то произойдет с его родителями».

Добавьте, что план не будет исполняться, пока вы не постареете, а ваш ребенок не вырастет. Но план будет действовать только в случае чрезвычайной ситуации.

Если ваш СКМС составляет от сотен тысяч до нескольких миллионов долларов и у вас есть маленькие дети, то необходимо рассмотреть вопрос доверительного управления. И если у вас есть завещание для распределения имущества после смерти, то возможны следующие ситуации:

• Ваш сын станет миллионером в возрасте 21 года. Получив наследство, он перестает учиться и не собирается работать до конца жизни.

• Ваш супруг может вступить в повторный брак и активы, которые вы наработали, могут уйти человеку, вовсе не запланированному в завещании.

Разрешение на доверительное управление собственностью с отложенной выдачей – это специальный документ, который позволяет проводить наследование с задержкой по условиям, установленным вами сейчас, но которые могут меняться на протяжении многих лет. Например:

• Ваш сын может получить разумную сумму 30 тысяч долларов в год на содержание. После окончания школы ему может быть предоставлено единовременное пособие в размере 50 тысяч долларов. Но чтобы продолжать получать деньги, согласно документу на доверительное управление, он должен иметь нормальную работу.

• Ваша супруга может получить деньги по этому документу только на собственное содержание и на лечение, но не на третьих лиц.

Вопреки всеобщему мнению, не нужно быть миллионером, чтобы иметь документ на доверительное управление. Вы можете вписать инструкции в завещание. Например, выделить 200 тысяч долларов для дочери следующим образом:

• «Я выделяю по 20 тысяч долларов моей дочери каждый год в течение десяти лет после того, как ей исполнится 25 лет. Она может расходовать деньги на любые цели».

Такая доверенность называется завещательной и вступает в силу только после смерти. Другой тип доверенности называют «прижизненным трастом», который вступает в силу при жизни.

У завещания и доверенностей существует множество особенностей, которые появятся в вашей конкретной ситуации. Вы должны поговорить со специалистом по недвижимости или юристом.

Приведем пример, который поможет вам начать составлять собственный план. Нужно сосредоточиться на планировании и оставить в стороне технические и юридические аспекты. Детали уведут вас от действительно важного.

Разделите лист формата A4 на четыре квадрата, как показано на следующей странице. Он уже заполнен на примере Адама (ему 45 лет) и его семьи: жены Бетти (ей 40 лет) и двух детей десяти и двенадцати лет.

Сектор А: укажите ваших главных бенефициаров

В секторе А нарисовано дерево бенефициаров Адама. Дерево представляет собой список людей, которым он хочет оставить деньги после смерти. Он и его жена имеют двух детей. Оба его родителя живы, а отец жены умер.

Сектор Б: составьте список ваших активов

Следующее действие: укажите, что представляют собой ваши активы. Каким образом активы находятся в собственности – это важный фактор для целей наследования. Ваши активы или то, чем вы владеете, можно разделить на две основные группы. (а) Недвижимое имущество. Это активы, которые «не двигаются», а именно жилые дома, земля и прочее. (б) Движимое имущество. Это активы, которые «двигаются», а именно банковские счета, акции, страховые полисы, драгоценности, автомобили и антиквариат. Активы могут принадлежать только одному человеку, а могут и нескольким (в рамках совместной аренды или долевой собственности), а также компаниям или трастовому фонду.

Большая часть собственности Адама находится в Сингапуре, хотя у него есть банковский счет и квартира в Великобритании. По оценкам Адама, его СКМС составляет примерно 3,2 миллиона долларов.

Сектор В: укажите немедленные выдачи

После смерти Адам хочет оставить родителям в общей сложности 200 тысяч долларов. Остальные 3 миллиона остаются жене и двум детям. Из оставшихся активов Адам хочет передать им всем по одной трети. Должен ли Адам написать завещание, чтобы сделать эти дары обязательными?

Если бы он написал завещание, а потом вскоре скончался, то его дети могли бы стать миллионерами в слишком юном возрасте.

Сектор Г: укажите отсроченные выдачи

После разговора с риетором Адам решил отсрочить выдачи своим детям. Если он умрет, когда они еще не выросли, то он хочет передать 1 миллион долларов доверительному собственнику. Это лицо или учреждение, которое будет сохранять деньги Адама для его детей, но до их определенного возраста.

Адам хочет, чтобы доверительный собственник выдавал деньги детям только на проживание, обучение и медицинское обслуживание: до 10 тысяч долларов в месяц. Когда каждый из детей достигнет тридцати, они получат оставшиеся деньги.

ПРОСТОЙ ПЛАН НАСЛЕДОВАНИЯ

Это, конечно, очень упрощенный вариант наследования. Вы ведь можете владеть зарубежными активами, которые также можно завещать и которые облагаются налогом на наследство. Можете иметь недвижимость, которая находится в совместном владении или принадлежит какой-то компании, можете не оставлять деньги детям, если они станут банкротами. Вы можете получить банковские кредиты или захотеть перевести деньги благотворительным организациям. Эти ситуации требуют намного более тщательного планирования.

Если у вас избалованные дети, то эту ситуацию еще можно переломить. Вы должны вести себя настойчиво и заставить их включиться в ведение домашнего хозяйства. В будущем дети будут страдать, если у них надолго сохранится уверенность, что им все должны.

Вы не хотите, чтобы дети унаследовали слишком большую часть денег сразу после вашей смерти. Возможно, они хорошо воспитаны и осторожно обращаются с деньгами. Но вы не можете управлять людьми, которые начнут виться вокруг них с плохими намерениями. Не пускайте все на самотек. Составьте план наследования, в который сможете вносить изменения много лет подряд. Это придаст вам уверенность, что семейные деньги и ценности будут предусмотрительно переданы вашим близким, когда вы покинете этот мир.