Итоги Итоги - Итоги № 36 (2012)

Вклад «Прозрачный»

/ Политика и экономика / Главная тема

Для кого в России отменяется банковская тайна

Последний месяц лета выдался щедрым на предписания и законопроекты, направленные на перекрытие каналов вывода средств за границу. Причин тому накопилось достаточно. Только в первом полугодии, по оценке ЦБ, из страны вывезли 43,4 миллиарда долларов. Эксперты, впрочем, рекомендуют умножать официальные цифры в разы, чтобы получить полную картину происходящего, то есть с учетом нелегальных схем. Что и говорить, хорошо, когда деньги работают в своем отечестве. Плохо, когда достичь этого пытаются средствами, вызывающими, мягко говоря, побочный эффект.

Донос по требованию

В очередное наступление на экспортеров капитала почти одновременно пошли Госдума, Центробанк и Росфинмониторинг. Последний выступил с инициативами по ужесточению законодательства в области уплаты налогов и проведения валютных операций. Список предложенных поправок тянет на сенсацию. Например, финансовая разведка предлагает фактически отменить банковскую тайну, обязав компании докладывать банкам и прочим организациям, работающим с их денежными потоками (пенсионным фондам, страховщикам), сведения о своих конечных бенефициарах.

В статью 86 Налогового кодекса данным законопроектом вносятся изменения, в соответствии с которыми на банки возлагается обязанность в течение трех дней «сообщить об открытии или закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, индивидуального предпринимателя, физлица...» в налоговый орган.

Банки также в течение трех дней — на сей раз «со дня получения мотивированного запроса» налогового органа — «обязаны выдавать справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям...». Есть, правда, оговорка: все эти данные налоговики могут запрашивать «в случаях проведения мероприятий налогового контроля», а также «в случаях вынесения решения о взыскании налога».

Понятие «мероприятие налогового контроля» можно толковать довольно широко. А еще шире — «решение о взыскании налога». В том числе и так, как некогда сформулировал Дмитрий Медведев: «кошмарить бизнес» это называется. Не станем уже говорить об утечках конфиденциальной банковской информации, питающей орду мошенников и банальных шантажистов. Между тем при малейшем подозрении на нарушение законодательства банки будут вправе заморозить счета клиентов за исключением платежей в бюджет.

«Я думаю, что этот законопроект будет принят, — говорит профессор НИУ ВШЭ Иван Родионов. — Фактически это шаг к законодательному закреплению того, что уже есть на практике. Например, если вы хотите заключить контракт с государством посредством госзакупок — а вы понимаете, что государство держит 50 процентов экономики, — вам в любом случае нужно будет назвать конечных бенефициаров. Пока что все это действует в виде ведомственных материалов. Другое дело, что для бизнеса это, конечно, будет не очень удобно».

Действительно, «неудобно». Как сказал «Итогам» гендиректор завода «Электромет» Максим Авербух, полное раскрытие бенефициаров — вещь правильная, но с учетом наших реалий она даст только негативный эффект: «Появится единая база данных владельцев, которая будет безнаказанно продаваться на каждом углу. Это настоящая наводка для бандитов! То же самое и с отменой банковской тайны. Помню, как несколько лет назад можно было купить историю всех платежных поручений, прошедших через корреспондентские счета банков в ЦБ, а ведь это тайна из тайн».

Все на выручку

В свою очередь Центробанк опубликовал вступающее в силу с первого октября указание № 2828-У, согласно которому при наличии информации о нарушении резидентом (юрлицом или индивидуальным предпринимателем) требований статьи 19 закона о валютном регулировании по внешнеторговому договору (контракту) банк должен передать в ЦБ соответствующую ведомость банковского контроля для последующей передачи ее органу валютного контроля.

Иными словами, ЦБ предписывает банкам следить за валютными операциями своих клиентов, и если в них есть намеки на махинации — прямиком докладывать в компетентные органы. По мнению специалистов, это может сильно усложнить практику многих компаний, при которой резидент заключал импортный контракт с заграничной фирмой, переводил деньги, а в ответ никакого товара не получал. Деньги ушли, резидент доволен, потому что отмыл, государство — вроде как в дураках.

Но что думают по этому поводу банки? Поручения Росфинмониторинга и ЦБ придают им дополнительные функции, по сути, присущие силовым органам. Как признались в беседе с «Итогами» банкиры, для этого придется увеличивать штат, формировать дополнительную техническую базу. Да и вообще: какое отношение у клиентов будет к банку, переставшему хранить банковскую тайну? Вопрос риторический. Кивать на западный опыт в этом, как, впрочем, и во многих других случаях, не стоит: там работают и буква, и дух закона. И по части наводки для бандитов опасений у клиентов нет.

Все лучшее — детям

Наделавший столько шуму думский законопроект, запрещающий госчиновникам, а также их супругам и несовершеннолетним детям иметь и приобретать в собственность имущество за границей, ценные бумаги иностранных компаний и открывать депозиты в загранбанках, на этом фоне блекнет на глазах. Даже несмотря на предложенное суровое наказание — штраф от 5 до 10 миллионов рублей или лишение свободы сроком до 5 лет, а также права занимать определенные должности сроком до 3 лет. Принятие закона запланировано на осень, поправкам и дополнениям несть числа. По жесткому варианту после его вступления в силу чиновникам будет дано до полугода на то, чтобы расстаться со своими зарубежными активами. При этом для тех, кто решил завершить свою политическую карьеру, устанавливается трехлетний запрет на покупку ценных бумаг, недвижимости или открытие вкладов за рубежом (за исключением необходимости получения медицинских и образовательных услуг). По словам депутата Госдумы Валерия Трапезникова, если осенью все сложится, закон может вступить в силу уже в начале 2013 года.

Ряд депутатов называют его абсурдным. В качестве мягкого варианта, к примеру, предлагается ограничиться отдельными декларациями о зарубежных активах. Ведь сам-то законопроект суров лишь по форме. Переписать собственность на совершеннолетних детей или дальних родственников за полгода, конечно, хлопотно, но можно. Да и с медицинскими услугами за рубежом все просто.