Антон Монин - Книга начинающего инвестора. Куда и как вкладывать личные деньги

Некоторое время назад считалось, что кредит лучше оформлять в банке, чем непосредственно в местах продажи. В настоящее время ситуация несколько поменялась. Так, покупку автомобиля, скорее всего, будет удобно оформлять непосредственно в салоне, поскольку условия в этом случае могут оказаться гораздо интереснее. Наличие ликвидного залога в виде нового застрахованного автомобиля позволяет банкирам не слишком придираться к заемщикам и давать вполне терпимые проценты. А вот для осуществления покупки бытовой техники лучше заранее обзавестись кредитной картой.

Кредитная карта доступна в настоящее время всем постоянно работающим гражданам, которые могут подтвердить свою благонадежность копией трудовой книжки, справкой о зарплате (чаще всего произвольной формы), постоянной пропиской, собственностью. Размер кредитной линии составляет обычно до нескольких месячных зарплат.

Из дополнительных критериев в выборе банка для получения кредитной карты рекомендую обращать внимание на наличие месячной платы за обслуживание. Такие предложения лучше отсеивать сразу, если они теоретически предполагаются договором. Они показывают, что банк просто стремится по максимуму переложить риски на своих клиентов, отказывая им в доверии, а по сути просто привык к «рваческому» подходу ведения бизнеса. Очень часто при этом банк стремится заманивать клиентов, используя в рекламе ссылку на период льготного кредитования, когда можно погасить кредит, не платя процентов. На практике этой возможностью пользуются не более 20 % всех клиентов. А введенная плата за месячное обслуживание счета полностью оплачивает банку этот «льготный период».

С точки зрения законодательства получение выгоды клиентом от использования беспроцентного периода вполне законно в отличие от беспроцентных ссуд, практикуемых некоторыми организациями в качестве средства мотивирования своих сотрудников, о чем можно узнать из ст. 212 НК РФ.

1. Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, являются:

1) материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей, за исключением материальной выгоды, полученной в связи с операциями с кредитными картами в течение беспроцентного периода, установленного в договоре о предоставлении кредитной карты…

2. При получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды, указанной в подпункте 1 пункта 1 настоящей статьи, налоговая база определяется как:

1) превышение суммы процентов за пользование заемными средствами, выраженными в рублях, исчисленной исходя из трех четвертых действующей ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату получения таких средств, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора;

2) превышение суммы процентов за пользование заемными средствами, выраженными в иностранной валюте, исчисленной исходя из 9%годовых, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора.

Следует также отметить, что в случае возникновения такой выгоды помимо возврата кредита и процентов по нему вам придется заплатить еще и налог по ставке 35 % согласно ст. 224 НК РФ.

2. Налоговая ставка устанавливается в размере 35 % в отношении следующих доходов:

суммы экономии на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения размеров, указанных в пункте 2 статьи 212 настоящего Кодекса, за исключением доходов в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование налогоплательщиками целевыми займами (кредитами), полученными от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованными ими на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, на основании документов, подтверждающих целевое использование таких средств.

И все-таки можно привести несколько примеров, когда брать деньги в кредит не просто можно, но и нужно.

Во-первых, в периоды высокой инфляции. В этом случае проценты с лихвой покрываются ростом инфляции, о чем хорошо знают многие предприниматели середины 1990-х гг., сумевшие тогда за счет кредитов сколотить свои состояния.

Во-вторых, если цель покупки – не потребление, а получение нового средства производства, которое вам тут же позволит увеличить свой доход. Особенно это касается фрилансеров (свободно работающих специалистов), для которых фотоаппарат, компьютер, видеокамера являются рабочим инструментом.

В-третьих, если то, что вы хотите приобрести, подпадает под рекламную акцию производителя и продается с беспроцентной рассрочкой. Даже если вы сразу и полностью можете оплатить товар, нужно прикинуть, сколько вы получите от размещения денег на депозит до наступления даты полной оплаты. Если получившаяся сумма стоит вашего потраченного времени на поездки по банкам для открытия депозита, оплаты ежемесячных взносов в рассрочку и т. п., то следует воспользоваться рассрочкой.

Прежде чем брать кредит, возьмите договор и внимательно изучите. Особое внимание обращайте на всякие комиссии (за выдачу кредита, за ведение и обслуживание счета, за прием денег и т. п.). Получите также от сотрудника банка расчет вашего кредита и проверьте его, построив соответствующую модель в табличке Excel. Дополнительные комиссии только с виду кажутся маленькими и несущественными. Просчитайте также возможность досрочного погашения. Как правило, при отсутствии драконовских штрафов на досрочное погашение лучше гасить кредит раза в полтора-два быстрее графика.

Процедура получения кредита примерно одинакова во всех банках и начинается с заполнения анкеты, к которой прикладываются копии документов. Если получается потребительский кредит или кредит на покупку автомобиля, то обычно никакие справки не нужны. В остальных случаях, как правило, необходима копия трудовой книжки и справка с работы о заработной плате. Справка может быть в форме НДФЛ-2, т. е. об официальной зарплате, или в формате банка – в остальных случаях. Некоторые банки при запросе на крупные суммы могут попросить также копии диплома, свидетельства о браке, свидетельства о собственности, заграничный паспорт или права. Паспорт или иное удостоверение личности предъявляется во всех случаях.

Перед желающими получить кредит помимо сбора необходимых документов стоит еще одно препятствие – скоринговая программа банка. В идеале банк мог бы руководствоваться существующей кредитной историей, решая, доверить ли вам деньги, но в реальности у большинства таких историй еще просто не существует. Тогда банк берет анкету и заносит указанные вами данные в специальную программу, которая каждому фактору присваивает свой балл. Если в итоге у вас набралось определенное количество баллов, ваша заявка удовлетворяется.