GSL Law&Consulting - Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию

Тут можно читать онлайн GSL Law&Consulting - Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию - бесплатно ознакомительный отрывок. Жанр: Прочая справочная литература, год 2020. Здесь Вы можете читать ознакомительный отрывок из книги онлайн без регистрации и SMS на сайте лучшей интернет библиотеки ЛибКинг или прочесть краткое содержание (суть), предисловие и аннотацию. Так же сможете купить и скачать торрент в электронном формате fb2, найти и слушать аудиокнигу на русском языке или узнать сколько частей в серии и всего страниц в публикации. Читателям доступно смотреть обложку, картинки, описание и отзывы (комментарии) о произведении.
  • Название:
    Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию
  • Автор:
  • Жанр:
  • Издательство:
    неизвестно
  • Год:
    2020
  • ISBN:
    нет данных
  • Рейтинг:
    5/5. Голосов: 11
  • Избранное:
    Добавить в избранное
  • Отзывы:
  • Ваша оценка:
    • 100
    • 1
    • 2
    • 3
    • 4
    • 5

GSL Law&Consulting - Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию краткое содержание

Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию - описание и краткое содержание, автор GSL Law&Consulting, читайте бесплатно онлайн на сайте электронной библиотеки LibKing.Ru
"Азбука оффшора" – это набор базовых сведений, которые необходимы каждому, у кого слово "Панама" вызывает ассоциации с головным убором, а не с "панамским скандалом". Впрочем, читатель осведомленный также должен оценить обзор событий и фактов, без освещения которых тема останется нераскрытой, хотя их сложно отнести к категории «ликбеза». А в последнее время самыми популярными вопросами стали: Что такое КИК? В чем заключается и деофшоризация? Чем занимается Compliance Officer? Как будет работать автоматический обмен налоговой информацией? Безусловно, авторы не обошли своим вниманием и эти сверхактуальные темы. Справились ли они с этими и другими задачами – решать Вам!

Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию - читать онлайн бесплатно ознакомительный отрывок

Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию - читать книгу онлайн бесплатно (ознакомительный отрывок), автор GSL Law&Consulting
Тёмная тема
Сбросить

Интервал:

Закладка:

Сделать

Отметим, что, несмотря на наличие ограничений на регистрацию компаний, в названия которых входят вышеперечисленные слова, в целом законодательство большинства оффшорных юрисдикций достаточно либерально и позволяет регистрацию обычных оффшорных компаний, в название которых входят, например, слова «banking house» или «bancorp». Мы призываем наших клиентов быть осмотрительными и не попадаться на удочку потенциальных мошенников, выдающих подобные оффшорные компании за оффшорные банки.

Банк за 25 000 долларов возможно ли это Либерализм законодателей многих - фото 27 Банк за 25 000 долларов возможно ли это Либерализм законодателей многих - фото 28
Банк за 25 000 долларов, возможно ли это?

Либерализм законодателей многих оффшорных территорий в отношении тех слов, которые можно использовать в названиях компаний, может сыграть злую шутку с потребителем оффшорных услуг. Так, компания ABC Bancorp, зарегистрированная в штате Невада, так же как и компания ABC Banking House, вовсе не является ни Американской Банковской корпорацией, ни английским Банкирским домом в том смысле, который мы придаем слову БАНК. У них нет ни банковской лицензии, ни сколько-нибудь существенного оплаченного уставного капитала, ни резервного фонда. Единственным их “активом”, как правило, является пакет документов стоимостью в несколько сотен долларов.

Регистрация банка, пусть даже оффшорного, – это длительный и сложный процесс, который “под силу” разве что хорошо известному финансовому институту или производственно-торговому бренду первой величины. И, как правило, получение банковской лицензии – это лишь самая первая веха на пути, который предстоит пройти настоящему, профессиональному, банкиру.

Поэтому, перед открытием счета, рекомендуется запросить у банка перечень его банков-корреспондентов и свои возможные банковские реквизиты. Вдруг окажется, что французский банк с историческим именем, зарегистрированный на Коморских островах (бывшей французской колонии) «клирит» доллары через… грузинский банк. И вообще, вэбсайт реестра банков Коморских островов, на котором находятся данные о лицензии банка размещен на сервере в… Белоруссии год назад.

Как происходит смена названия оффшорной компании Иногда в процессе - фото 29

Как происходит смена названия оффшорной компании?

Иногда в процессе осуществления хозяйственной деятельности возникает необходимость в смене наименования оффшорной компании. Чаще всего это происходит, когда купленная вами «шелфовая» компания со случайно сгенерированным названием становится частью холдинговой структуры и начинает в полной мере выполнять запланированные для нее функции.

Смена наименования компании в оффшорной юрисдикции – это относительно несложная процедура.

Прежде всего, понадобится проверить доступность нового предполагаемого названия для регистрации в оффшорном государственном реестре. Если у Регистра компаний не возникнет возражений, то оформляется резолюция о смене наименования компании (чаще всего принятие подобного решения входит в круг полномочий директора, однако уставом компании может быть предусмотрен и иной порядок, например, большинством голосов на собрании акционеров). Копия подписанной резолюции подается в регистрирующий орган, и на ее основании Регистрар вносит изменения в государственный реестр компаний, выдает свидетельство о смене наименования и публикует информацию о смене наименования в официальной газете. Датой смены наименования компании обычно считается дата, указанная в свидетельстве.

Внесение изменений в учредительный договор и устав компании в связи со сменой наименования не является обязательной процедурой во многих оффшорных юрисдикциях, соответственно, не выполняется автоматически. В связи с этим советуем вам обсуждать необходимость, стоимость и сроки внесения изменений в учредительные документы одновременно с размещением заказа на смену названия компания. Не забудьте также, что по итогам процедуры вам понадобится новая корпоративная печать.

Какие документы и какую информацию необходимо представить для регистрации компании?

Как уже говорилось выше, в первую очередь ваш консультант попросит вас предложить несколько вариантов наименований вновь регистрируемой компании.

После этого вам необходимо будет ответить на вопросы о предполагаемом составе директоров и акционеров компании:

– Кто будет являться директорами и акционерами компании?

– Сколько акций необходимо будет выпустить в компании?

– В какой пропорции они будут распределяться между акционерами, если их несколько?

– Будут ли использоваться услуги номинального сервиса? [5] Подробнее о том, что такое номинальный сервис, вы можете прочитать в 8 главе.

– Если в компании будет назначен номинальный акционер, кто будет являться бенефициарным собственником зарегистрированных на него акций?

В том случае, если вам понадобится доверенность, необходимо будет также указать, кто будет являться доверенным лицом.

Для регистрации компаний в некоторых юрисдикциях от вас может потребоваться дополнительная информация, например, предполагаемый вид и регион деятельности компании.

Перед тем как приступить к процессу регистрации оффшора, ваш консультант обязательно попросит вас предоставить копии паспортов и документов, подтверждающих адрес проживания директоров, акционеров, бенефициарных собственников и доверенных лиц новой оффшорной компании. Если акционером компании будет выступать юридическое лицо, понадобится предоставить копии его учредительных и акционерных документов, а также документов, подтверждающих личности конечных собственников (бенефициаров компании).

Следует также учитывать, что в рамках процедур Due Diligence («Надлежащая осмотрительность») и Know Your Customer («Знай своего клиента») консультант скорее всего попросит вас подписать документ, содержащий заявление о том, что компания не будет использоваться в противоправных целях, а также контракт или иной аналогичный документ, регулирующий дальнейшие взаимоотношения клиента и администрирующей компании в связи с обслуживанием вновь зарегистрированного оффшора.

Какую информацию о компании можно получить из государственного реестра?

«Есть ли в оффшорных юрисдикциях аналог нашего ЕГРЮЛ, из которого в свободном доступе можно получить сведения о любой зарегистрированной компании?» – вопрос, который задают нам обычно в одном из двух случаев: либо с целью выяснить объем находящейся в свободном доступе информации о собственной компании, либо для того, чтобы получить сведения о компании предполагаемого контрагента.

Читать дальше
Тёмная тема
Сбросить

Интервал:

Закладка:

Сделать


GSL Law&Consulting читать все книги автора по порядку

GSL Law&Consulting - все книги автора в одном месте читать по порядку полные версии на сайте онлайн библиотеки LibKing.




Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию отзывы


Отзывы читателей о книге Азбука оффшора. Досужие заметки искателя приключений на свою… налоговую декларацию, автор: GSL Law&Consulting. Читайте комментарии и мнения людей о произведении.


Понравилась книга? Поделитесь впечатлениями - оставьте Ваш отзыв или расскажите друзьям

Напишите свой комментарий
x