Коллектив авторов - Банковское право: Шпаргалка

Специальный валютный счетможет применяться для осуществления:

• валютных операций по движению капитала;

• купли-продажи иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте;

• операций с внутренними и внешними ценными бумагами.

Корреспондентский счет (субсчет)– отражает расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению и за счет другой кредитной организации на основе заключенного корреспондентского договора, т.е. это счет, на котором учитываются взаиморасчеты банков. Такие счета открываются либо в расчетно-кассовых центрах ЦБ РФ, либо непосредственно банками на основе межбанковских соглашений.

В гражданском праве счет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении договора банковского счета. Этот договор предшествует всем кредитно-расчетным операциям, которые ведутся с безналичными деньгами.

Договор банковского счетаявляется:

• консенсуальным (действует с момента подписания);

• финансовым;

• возмездным (банк обязан выплачивать клиенту проценты за пользование средствами клиента);

• двусторонне обязывающим.

Обязательной стороной договора банковского счета является банк. В ряде случаев владелец счета вообще не может быть стороной договора. Это возможно, если юридическое лицо, которое имеет расчетный счет, обратилось в банк с предложением об открытии своему филиалу или представительству иного или аналогичного банковского счета. В этом случае филиал (представительство) будет являться владельцем счета, но не стороной договора.

Предмет договорабанковского счета – это операции банка с денежными средствами клиента, находящимися на его банковском счете. Права клиента на денежные средства носят обязательственный характер и учитываются в виде остатков по счету.

Порядок открытия и ведения счетов в соответствии со ст. 30 Закона о банках устанавливается ЦБ РФ.

При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета банк вправе требовать оплаты своих услуг, а также возврата средств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов по кредиту, а клиент имеет право требовать уплаты процентов за пользование его денежными средствами. Способом прекращения таких обязательств является зачет, который осуществляется по общим правилам ст. 410 ГК.

Исходя из существа договора банковского счета банк не вправе со ссылкой на ст. 410 ГК РФ не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента суммы, указывая на имеющуюся у клиента задолженность по кредиту и иным денежным обязательствам.

Списание денег со счетаосуществляется банком:

• на основании распоряжений клиента, кроме случаев, когда это предусмотрено законом, договором или производится по решению суда;

• на основании закона или решения суда в бесспорном порядке.

Банк несет ответственностьза несвоевременное или неправильное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств либо за их необоснованное списание со счета, а также за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета. Эта ответственность состоит в уплате процентов на сумму ненадлежаще использованных денежных средств в порядке и размере, установленных ст. 395 ГК РФ на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ, и возмещении убытков в части, не покрытой суммой уплаченных процентов.

В случае просрочки исполнения банком платежного поручения клиента последний вправе до момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от исполнения указанного поручения и потребовать восстановления не переведенной по платежному поручению суммы на его счете.

Гражданским кодексом РФ установлено, что клиенту счет в банке открывается на основании договора банковского счета.

Основываясь на Законе о банках, каждый банк своим локальным нормативным документом утверждает перечень документов, необходимых для открытия счета, и порядок их оформления.

Для открытия счета клиентом представляются в банкследующие документы:

1.Заявление на открытие счета, которое подписывается руководителем и главным бухгалтером организации или индивидуальным предпринимателем.

2.Договор банковского счета по типовой форме, утвержденной головным банком.

3.Документы о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

4.Копия Устава, заверенная нотариально. При наличии изменений и дополнений в Устав представляются и их копии, заверенные нотариально (при этом нотариально заверенная копия должна быть сделана с копии, удостоверенной регистрирующим органом) или органом, зарегистрировавшим дополнения или изменения.

Если счет открывается структурному подразделению юридического лица, то представляется копия Положения о структурном подразделении, заверенная нотариально или органом, утвердившим Положение.

5.Копия Устава и учредительного договора представляются юридическими лицами в организационноправовой форме общества с ограниченной ответственностью (ООО).

6.Копия документа о создании (учреждении) или реорганизации (слияние, выделение, присоединение, разделение, преобразование) юридического лица: а)протокол общего собрания учредителей; б)решение единственного учредителя; в)распоряжение, постановление или приказ органа, уполномоченного создавать (учреждать) юридическое лицо.

7.Копия или выписка из протокола общего собрания или заседания совета директоров либо решение учредителя об избрании руководителя.

8.Копия или выписка из трудового договора в части срока договора и полномочий руководителя.

9.Копии приказов о вступлении в должность руководителя и о назначении главного бухгалтера.

10.Карточка с образцами подписей и оттиска печати, удостоверенная нотариально или банком по форме 0401026.

11.В случае заявления в карточке образцов подписей и других лиц, кроме руководителя и главного бухгалтера, представляются документы, подтверждающие полномочия этих лиц (копия приказа о приеме на работу или доверенность).

12.Ксерокопии паспортов лиц, заявленных в карточке образцов подписей.

13.Нотариально заверенная копия свидетельства о постановке на налоговый учет.

14.Копия информационного письма об учете в Едином государственном реестре предприятий и организаций Федеральной службы государственной статистики, заверенная оттиском печати и полномочным должностным лицом организации.