Елена Кондрат - Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия

В юридической науке и практике правоприменения уголовные дела о преступлениях, совершаемых организованными группами и преступными сообществами (преступными организациями), вполне оправданно требуют к себе особого отношения. Это связано со сложностями, возникающими в установлении всех эпизодов организованной преступной деятельности, соучастников преступлений, а также в доказывании их виновности. Анализ действующего российского законодательства позволяет констатировать, что правовые средства воздействия на организованные формы проявления преступности ориентированы на тяжкие и особо тяжкие преступления, совершенные указанными преступными формированиями.

Так, согласно п. 4 ст. 35 УК преступление признается совершенным преступным сообществом (преступной организацией), если оно совершено сплоченной организованной группой (организацией), созданной для совершения тяжких или особо тяжких преступлений, либо объединением организованных групп.

Вместе с тем в литературе достаточно обоснованно высказывается мнение о том, что закрепленная в законе цель преступного сообщества (преступной организации) ограничивает большой круг преступлений, с которыми часто сопряжена организованная преступная деятельность этих формирований 92. В. Мешкова отмечает, что процессы организации таких формирований зачастую прикрыты легендой законопослушной деятельности 93.

1 Hart К . Informal urban income opportunities and urban employment in Ghana // Journal of Modern African Studies. 1973. Vol. 11. № 1. P. 61–90.

2 Ibid. P. 68.

3 Латов Ю.В. Экономика вне закона: Очерки по теории и истории теневой экономики. URL: http://ecsocman.edu.ru/data/854/681/1219/005.Glava_4.pdf

4 См. там же.

5 Эрнандо де Сото . Иной путь. Невидимая революция в третьем мире. URL: www.libertarium.ru/way

6 Coase R. H. Comment // Journal of Institutional and Theoretical Economics. 1984. V. 140. № 1. 7 Becker G. Crime and Punishment: An Economic Approach // Journal of Political Economy. 1968. Vol. 76. № 2 ; Беккер Г. Преступление и наказание: экономический подход // Истоки. Вып. 4. М., 2000. С. 28–90.

8 URL: http://www.baltic-course.com/rus/es_baltija/?doc=32156

9 Методологические положения по статистике. Вып. 1. Госкомстат России. М., 1996.

10 Методологические положения по статистике. Вып. 2. Госкомстат России. М., 1998.

11 URL: http://su.urbc.ru/11194-post11194.html

12 URL: http://www.engec.ru/university/anons/6913

13 Барсукова С.Ю. Неформальная экономика: структура и функциональная специфика сегментов: автореф. дисс… докт. социол. наук. М., 2004.

14 Котов К.В . Легализация доходов как способ борьбы с теневой экономикой // Налоговая политика и практика. 2010. № 6. Июнь.

15 Есипов В.М . Теневая экономика: учеб. пособие. М., 2007. С. 47.

16 Гинзбург В. Характеристика теневой экономики. М., 2008. С. 45.

17 Котов К.В. Легализация доходов как способ борьбы с теневой экономикой // Налоговая политика и практика. 2010. № 6. Июнь.

18 Исправников В.О . Теневая экономика: иной путь и третья сила // Российский экономический журнал. 2008. № 2. С. 24.

19 Котов К.В . Указ. соч.

20 См .: Латов Ю.В . Экономика вне закона: Очерки по теории и истории теневой экономики. URL: http://ecsocman.edu.ru/data/854/681/1219/005.Glava_4.pdf

21 См. там же.

22 URL: http://infopravo.by.ru/fed2001/ch02/akt13069.shtm

23 Горкина Л.А . Структура и масштабы теневой экономики в России // Безопасность бизнеса. 2009. № 2.

24 Теневая экономика: учеб. пособие для вузов. М., 2006.

25 Теневая экономика в России: иной путь и третья сила. М., 1997.

26 URL: http://infopravo.by.ru/fed2001/ch02/akt13069.shtm

27 Там же.

28 См.: Макаров Д. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России // Вопросы экономики. 1998. № 3.

29 См.: Есипов В.М . Теневая экономика: учеб. пособие. М.: ОНиРИО Московского института МВД России, 1997.

30 См.: Исправников В.О., Куликов В.В. Теневая экономика: иной путь и третья сила. М.: Российский экономический журнал; Фонд «За экономическую грамотность», 1977.

31 См.: Dallago B . (1994) The irregular economy in transition: features, measurment and scope. In: Output Decline in Eastern Europe: Unavoidable, Extertal influence or Homemade? Ed. by R.Z. Holzman efal. IIASA, Luxemburg.

32 См.: Улыбин К. Теневая экономика. М.: Экономика, 1991.

33 См.: Нестеров А., Вакурин А . Криминализация экономики и проблемы безопасности // Вопросы экономики. 1995. № 1.

34 См.: Шохин А.Н . Социальные проблемы перестройки. М., 1989.

35 См.: Корягина Т.И . Теневая экономика в СССР // Вопросы экономики. 1990. № 3.

36 См.: Макаров Д . Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России // Вопросы экономики. 1998. № 3.

37 См.: Рейсмен В.М . Скрытая ложь. Взятки: «Крестовые походы» и реформы. М., 1988. С. 70.

38 См.: Корягина Т.И. Теневая экономика в СССР // Вопросы экономики. 1990. № 3. С. 33.

39 См.: Исправников В.О., Куликов В.В . Теневая экономика: иной путь и третья сила. – М.: Российский экономический журнал; Фонд «За экономическую грамотность», 1997. С. 16.

40 См.: Крылов А.А . Социально-экономические основы деятельности милиции в обществе рыночного типа: автореф. дисс… д.э.н. М.: Академия МВД России, 1993. С. 36.

41 См. там же.

42 См.: Бокун Н., Кулибаба И . Теневая экономика: понятие, классификации, информационное обеспечение // Вопросы статистики. 1997. № 7. С. 5.

43 См.: Нестеров А., Вакурин А . Криминализация экономики и проблемы безопасности // Вопросы экономики. 1995. № 1.

44 См. там же.

45 Буров В.Ю., Помулев А.А . Влияние теневого сектора экономики на прогнозирование риска банкротства субъектов малого предпринимательства: монография. Иркутск: Изд-во Иркут. гос. ун-та, 2010. С. 29.

46 Там же.

47 Бекряшев А.К., Белозеров И.П., Бекряшева А.И., Леонов И.В . Указ. соч.

48 См.: Курс правоведения по Народной энциклопедии изд. 1911 г. Т. 1. Общественно-юридические науки. URL: http://www.allpravo.ru/library/doc542p/instrum1706/item1759.html

49 См.: Криминология: учебник / под ред. Н.Ф. Кузнецовой, В.В. Лунеева. М., 2004. С. 166.

50 См. там же. С. 168–169.

51 См.: Криминология: учебник для вузов / под общ. ред. А.И. Долговой. М., 2001. С. 230.

52 См. там же. С. 247.

53 См.: Криминология: учебник / под ред. Н.Ф. Кузнецовой, В.В. Лунеева. С. 169.

54 См.: Криминология: учебник для вузов / под общ. ред. А.И. Долговой. С. 232.

55 См. там же. С. 247.

56 См. там же.

57 См. там же. С. 265.

58 См. там же. С. 167.

59 См.: Криминология: учебник для вузов / под общ. ред. А.И. Долговой. С. 246.

60 См.: Криминология (общая часть): Курс лекций / под ред. В.Н. Николаева. Чебоксары, 1999.

61 URL: http://kref.ru/infozakonodatelstvoipravo/138433/3.html

62 См.: Пивоваров В. Факторы существования и воспроизведения финансовой преступности. URL: http://pravoznavec.info/pravo-i-ekonomika.-obshie-voprosi/faktory-suwestvovanija-i-vos proizvedenija-finansovoj-prestupnosti3.html

63 См. там же.

64 См.: Криминология: учебник / под ред. Н.Ф. Кузнецовой, В.В. Лунеева. С. 174–184.

65 См.: URL: http://pravoznavec.info/pravo-i-ekonomika.-obshie-voprosi/faktory-suwestvovani ja-i-vosproizvedenija-finansovoj-prestupnosti.html

66 См.: Криминология: учебник / под ред. В.Д. Малкова. М., 2004. С. 66–74.

67 См. там же.

68 Карандаев Г.Н . Сущность, функции и роль финансов в экономике. М., 2010.