Лана Арзуманова - Денежно-кредитная политика как составная часть финансовой политики государства (финансово-правовой аспект). Монография

• совокупность валютно-финансовых инструментов (национальные и международные валюты, системы международных расчетов и кредитования, в том числе режим платежей и расчетов между государствами);

• институционные инструменты сотрудничества (деятельность государства в качестве организаторов и субъектов валютных отношений, а также деятельность таких международных организаций как МБРР и МВФ);

• международно-правовые средства регулирования валютных отношений (международные договоры (соглашения, конвенции и т. д.), создаваемые в процессе деятельности субъектов международного права) [40] Альтшулер А. Б. Международное валютное право. М., 1984. С. 24–25. .

Под «системой валютного регулирования» понимается совокупность:

1) условий регулирования валютного рынка;

2) установления валютных ограничений, их введения и применения;

3) контроля за их применение.

К элементам системы валютного регулирования традиционно относят дисконтную и девизную политику, диверсификацию валютных резервов, валютные ограничения, регулирование степени конвертируемости валюты, валютный контроль, регулирование режима валютного курса, девальвация и ревальвация [41] Артемов Н. М. Валютное регулирование в Российской Федерации. М., 2002. С. 43. . Состояние валютной политики любого государства и связанная с ней система валютного регулирования не произвольны, а обусловлены, прежде всего, состоянием экономики, и призваны стимулировать ее рост [42] Дорофеев Б. Ю., Земцов Н. Н., Пушин В. А. Валютное право России: Учебник для вузов. – М.: Норма, 2005. С. 25. .

Систему валютного регулирования следует отличать от валютной системы, в отношении которой доктрина содержит несколько определений. Так, под валютной системой понимается государственно-правовая форма организации экономических отношений, связанных с функционированием валюты. Валютная система включает в себя следующие элементы:

• национальную валюту;

• состав официальных золотых и валютных резервов;

• валютный приоритет и режим валютного курса;

• условия обратимости валют;

• валютные ограничения;

• порядок использования кредитных инструментов международных расчетов;

• статус национальных учреждений, которые регулируют валютные отношения;

• режим национального валютного рынка и др. [43] Дорофеев Б. Ю., Земцов Н. Н., Пушин В. А. Валютное право России: Учебник для вузов. – М.: Норма, 2005. С. 4.

Н. И. Химичева определяет валютную систему как совокупность экономических валютных отношений, посредством которых осуществляется межгосударственный оборот платежных средств, а также формируются и используются валютные ресурсы страны [44] Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н. И. Химичева. – М.: Юристъ, 2003. С. 710. .

Г. А. Тосунян, в свою очередь, включает в состав валютной системы такие элементы как:

• система субъектов валютных отношений: резидентов, нерезидентов, органов валютного регулирования, органов валютного контроля;

• система действий и мероприятий, осуществляемых названными субъектами;

• система валютного законодательства и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих валютные отношения [45] Тосунян Г. А. О либерализации валютного законодательства России // Аналитический банковский журнал. 2004. № 8. С. 22. .

Представляется, что подобное определение не позволяет раскрыть всей сущности валютной системы. Прежде всего, валютные правоотношения, составляющие валютную систему Российской Федерации, безусловно, включают в себя не только систему субъектов валютных отношений, но и объекты, а также содержание (совокупность прав и обязанностей субъектов). Что касается валютного законодательства, то его вряд ли можно признать элементом валютной системы, в силу того, что валютные отношения являются ни чем иным как объектом соответствующих правовых норм. Таким образом, валютное законодательство «извне» воздействует на валютную систему в целом, и валютные отношения, в частности.

Вышеприведенное определение валютной системы не содержит таких имманентно присущих ей элементов как объекты и содержание валютных правоотношений, а система валютного законодательства ошибочно включена в состав российской валютной системы. В то же время, обратившись к определению механизма валютного регулирования, можно обнаружить, что имея в основе экономическую природу, механизм регулирования валютных отношений включает в себя три структурных элемента:

1. законодательство, регулирующее операции субъектов валютной деятельности с валютными ценностями (валютное законодательство);

2. отношения между различными субъектами валютной деятельности с валютными ценностями, которые могут быть охарактеризованы как валютные отношения;

3. регулятивное воздействие законодательства на валютные отношения с помощью предписаний, запретов и иных методов, а также путем установления мер ответственности в случае их нарушения субъектами [46] Ерпылева Н. Правовые аспекты механизма валютного регулирования в Российской Федерации // Хозяйство и право. 1999. № 1–2. .

Налицо явная корреспонденция элементов валютной системы (как она понимается Г. А. Тосуняном) и элементов механизма валютного регулирования. Исходя из этого, и вышеприведенного анализа определения, можно сделать вывод, что понятие валютной системы, предложенное Г. А. Тосуняном, характеризует в большей степени механизм валютного регулирования, чем валютную систему как таковую.

Следует отметить, что валютная система существует как на национальном, так и на международном уровне. Международная валютная система представляет собой определенную форму организации валютных отношений в рамках мирового хозяйства. Юридически она закреплена в межгосударственных соглашениях [47] Трапезников В. А. Валютное регулирование в международном инвестиционном праве. М., 2004. С. 104. .

Согласно определению, предложенному Карро и Жюйаром, под международной валютной системой понимается совокупность международных норм и соглашений, учрежденных государствами и международными организациями с целью предупреждения валютных кризисов и оказания помощи в случае их наступления [48] Карро Д., Жюайр П. Международное экономическое право. М., 2002. С. 455. . Как справедливо отмечает Е. Ф. Авдокушин, главной задачей международной валютной системы является регулирование международных расчетов и валютных рынков для обеспечения устойчивости экономического роста, поддержание равновесия внешнеэкономического обмена и платежного оборота разных стран [49] Авдокушин Е. Ф. Международные экономические отношения. М., 1999. С. 240. .