Курт Эйхенвальд - Песочные замки Уолл-стрит

Автор получил копии докладных записок Джона Д’Элисы от 7 апреля 1982 года Дарру и Харрисону. Оценить значение данных документов в ходе судебного разбирательства довольно трудно. Фирма не предъявляла записки Д’Элисы ни в одном из судебных процессов, связанных с деятельностью Харрисона, которые анализировал автор.

Подробности сделки с участием товарищества Archives — из недатированной копии документа «Archives Limited Partnership Private Placement Memorandum».

Финансовые проблемы при осуществлении сделки Archives кратко описаны в заключении судьи Брюса Ван Сикла от 3 февраля 1983 года по делу McNulty v. Prudential-Bache , гражданский иск № 3-87-196 в окружном суде США по округу Миннесота, четвертый подрайон. Данное заключение аннулировано в рамках соглашения об урегулировании дела между Макналти и Prudential-Bache.

Сделка Exchange Center описана в «Exchange Center Limited Partnership Investment Summary», внутреннем документе Harrison Freedman Associates.

Данные о Graham Resources, в том числе о ее сделке с компанией St. Paul Fire, — из проспекта эмиссии доходного фонда Prudential-Bache, инвестирующего в энергетические компании, от июня 1983 года.

Описание рекламного видеофильма первого товарищества, созданного Graham, — по сценарию 1983 года.

Количество клиентов Prudential-Bache, вложивших средства в P-l, и общая сумма капиталовложений — из книги Голдберга «Афера на 1,3 миллиарда долларов — Prudential-Bache: товарищества с ограниченной ответственностью, инвестирующие в энергетические компании» ( Prudential-Bache’s 1,3 Billion Energy Income Limited Partnership Oil Scam ), третье издание, июнь 1993 года. Данная книга была издана в помощь адвокатам, ведущим судебные дела против фирмы, и представляет собой анализ сделок, связанных с созданием товариществ по инвестициям в энергетику.

Сведения о том, что Дарр вложил 4000 долл. в сделку Watson & Taylor, — из его свидетельских показаний Комиссии по ценным бумагам и биржам 1 августа 1991 года.

Разговор Билла Петти с Джорджем Уотсоном описан в письменных показаниях Петти под присягой от 26 сентября 1991 года Комиссии по ценным бумагам и биржам в ходе расследования «In the Matter of Certain Limited Partnership Offerings», дело № NY-5975. Эти свидетельские показания являются частью незаконченного расследования и отсутствуют в открытом доступе.

Уотсон отрицает данный разговор, как отрицает и то, что участок на Стеммонс-Фривей, названный Lombardi Number Three, был уже продан. Документы по этой сделке свидетельствуют о том, что два участка земли, о которых идет речь, были куплены 29 сентября и 7 октября 1983 года. Чек Дарра на 20 600 долл. был вложен 11 ноября того же года. Земля была продана 21 февраля 1984 года.

Однако эти документы вызывают вопросы. Дарр был признан участником совместного предприятия лишь 2 марта 1984 года, через несколько недель после того, как земля была продана. Фактической же датой его присоединения к совместному предприятию по документам является 29 сентября, дата первой покупки земли.

Бывшие руководители Watson & Taylor утверждают, что, учитывая ажиотаж на рынке недвижимости в Техасе, даты в документах могут относиться к сделке, которая была уже продана, например, в ожидании изменений в зонировании участка на Стеммонс.

Условия сделки с Lombardi Number Three тоже впервые преданы огласке в вышеупомянутой статье в Business Week .

Сведения о прошлом Джорджа Уотсона и О. Старка Тейлора из их свидетельских показаний от 15 и 16 октября 1990 года по делу United States of America v. Howard J. Wiechern , дело № LR-CR-89–64 (l) в окружном суде США по Восточному округу штата Арканзас. Оба сотрудничали с правительственными органами в уголовном деле против Уичерна, бывшего главы First South Savings, в обмен на иммунитет от судебного преследования.

Кроме того, ряд подробностей прошлого Уотсона — из Texas Business School Magazine за 1994 год, журнала о выпускниках Техасского университета в Остине.

Информация о Prudential-Bache/Watson & Taylor Ltd. 1 — из проспекта эмиссии по данному инвестиционному проекту от 21 января 1983 года.

Ссуды First South, предоставленные Watson & Taylor, описаны в иске Federal Savings and Loan Insurance Corporation v. George S. Watson, A. Starke Taylor 3d, et al. , дело № LRC 87–806, возбужденное в окружном суде США по Восточному округу штата Арканзас, Восточный подрайон.

Впоследствии Watson & Taylor возбудила судебное дело против своей юридической фирмы, утверждая, что нарушения при получении ссуд от First South были результатом некачественных юридических консультаций. Судебное дело Watson & Taylor Realty Company et al. v. Akin, Gump, Strauss, Hauer & Feld et al ., было возбуждено в окружном суде округа Даллас, штат Техас, дело № 90-12266-A. Впоследствии оно было урегулировано.

Результативность частных земельных сделок Watson & Taylor описана Тейлором при даче свидетельских показаний по делу United States of America v. Howard J. Wiechern .

Подробности инвестиций Дарра в Lombardi Number Three и Trinity Mills из «Final Report Regarding Certain Transactions Among James Darr, George Watson and A. Starke Taylor III», конфиденциального отчета Locke Purnell Rain Harrell от 28 февраля 1988 года.

См. также письменные показания Дарра под присягой от 18 октября 1994 года по делу Griffin v. Prudential Securities , дело № 250791 в главном суде первой инстанции штата Калифорния по округу Сан-Хоакин. Отдельные подробности — из свидетельских показаний Дарра SEC 1 августа 1991 года.

Кроме того, автор достал представленную Дарром форму Schedule K-l — федеральный налоговый документ, содержащий перечень налоговых льгот и вычетов с доли доходов партнеров с ограниченной ответственностью по сделке Lombardi за 1983 год.

Дарр свидетельствует, что сообщил Шерману и Шехтеру о том, что инвестирует средства в Watson & Taylor, до фактического осуществления данной операции 18 октября 1994 года, — в деле Griffin v. Prudential Securities . Шехтер отрицает, что знал об инвестициях Дарра.

Автор раздобыл ряд документов, которые показывают степень осведомленности Шермана. Среди них служебная записка Дарра Шерману от 14 июня 1983 года о вложении средств в Thoner и служебная записка Шермана Дарру от 24 июня 1986 года, касающаяся ряда инвестиционных вопросов. Согласно второму документу Дарр обращает внимание Шермана на то, что Шехтер проинформирован об обсуждаемых инвестициях.

Размышления Петти по поводу 1800 долл., истраченных Дарром и его женой за один уик-энд в Далласе, — из свидетельских показаний Петти SEC.

Информация о Prudential-Bache/Watson & Taylor Ltd. 2 — из проспекта эмиссии по данному инвестиционному проекту от 2 марта 1984 года.

Подробности инвестиций Дарра в сделку Northwest Highway/California Crossing Joint Venture — из отчета Locke Purnell, упомянутого выше.

Тезисы при продаже Prudential-Bache/Watson & Taylor Ltd. 2 — из недатированного рекламного проспекта, который распространялся отделом прямых инвестиций среди брокеров Prudential-Bache по всей стране.

Результативность Prudential-Bache/Watson & Taylor Ltd. 2 — из The Perspective , издания Partnership Profiles Inc. за апрель 1993 года.

Телефонный звонок Куинна Барри Бримену описан Брименом в письменных показаниях под присягой от 2 декабря 1992 года по делу First v. Prudential-Bache .