Андрей Шамраев - Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег

После предварительной оценки задач, которые предстоит решить в процессе инспекции, и учета различных особых факторов, следует составить программу посещения проверяемого объекта.

Один из способов решения этой задачи – подготовка для каждого из объектов специальных карт, содержащих перечень вопросов и сведений, которые предстоит уточнить. В процессе инспекции такие карты должны быть заполнены для каждого из объектов. Они определяют содержание и структуру инспектирования, уменьшают время пребывания на объекте и, что более важно, снижают опасность упустить что-либо важное. Если это не первое посещение, то необходимо просмотреть предыдущий отчет и проверить остались ли какие-либо нерешенные вопросы и нужно ли возвращаться к ним снова.

После того как инспекция проведена, необходимо все результаты оформить в виде отчета, где для каждой запланированной задачи указать:

♦ цель обследования;

♦ дату и место его проведения;

♦ краткое содержание проведенных бесед с сотрудниками;

♦ полученные данные и материалы;

♦ результаты обследования;

♦ резюме.

По итогам инспекции в общую базу данных по объекту необходимо внести соответствующие уточнения, касающиеся выявленных рисков и их источников, а также выработать рекомендации по пересмотру существующего уровня риска и методам его регулирования.

Независимая экспертиза

Правильность оценок риска должна подтверждаться функциями независимой экспертизы с ресурсами, полномочиями и опытом, необходимыми для оценки рисков, проверки эффективности операций по управлению риском, и для дачи рекомендаций по средствам судебной защиты.

Из всех рисков наиболее тяжело прогнозируемым и сложно определяемым являются умышленные воздействия человека (мошенничества). Этот вид риска попадает под наименование риска несанкционированной эмиссии ЭД, т. е. выпуск в обращение бессрочных денежных обязательства эмитента на предъявителя в электронной форме, в размере превышающем объем, принимаемых на себя обязательств. Главной задачей управления риском становится оперативное выявление атаки на систему ЭД, разработка механизма своевременного выявления несанкционированной эмиссии ЭД. Эта задача решается на этапе выполнения мониторинга риска. Именно здесь оцениваются не потенциальные угрозы, а реально осуществляемые атаки.

4.2.1. Электронные деньги в Республике Беларусь

Электронные деньги в Беларуси развиваются опережающими темпами и хотя пока не приблизились к объемам безналичных банковских расчетов и операциям с платежными картами, прослеживается положительная динамика последнего времени.

В настоящее время в Беларуси эмитирует электронные деньги один банк – ОАО «Белгазпромбанк». Указанный банк эмитирует электронные деньги нескольких систем, таких как «EasyРау», «РапидаБел», «Берлио». Также банк организовывает сеть приема к оплате электронных денег, по состоянию на 1 ноября 2005 г. заключено 139 договоров с предприятиями торговли (сервиса) на прием ЭД в качестве средства платежа за товары и услуги. С помощью электронных денег можно оплатить автомобильное топливо, мобильную связь, услуги Интернет провайдеров, коммунальные услуги, а также приобрести товары народного потребления. Конечно, один банк-эмитент электронных денег – это слишком мало для республики Беларусь, но это первая ласточка. В ближайшее время количество банков будет увеличиваться, одновременно с ростом пользователей электронных денег. Использование электронных денег в сети Интернет является наиболее надежным средством расчетов, значительно превосходящим по надежности платежные карты, а по скорости оплаты прочие традиционные средства расчетов.

В Беларуси существует нормативная база, регулирующая операции с электронными деньгами. Постановлением Правления Национального банка утверждены Правила совершения операций с электронными деньгами от 26 ноября 2003 г. № 201. Данный документ, Вы можете найти в Приложении к настоящей книге. При разработке данного документа Национальный банк ориентировался на европейский подход в оценке такого явления как электронные деньги. В частности, на подходы, изложенные в Директиве Европарламента 2000/46/ЕС,которой установлен порядок операций с ЭД и пруденциального надзора за эмитентами ЭД и в Директиве 2000/28/ЕС,дополнившей Директиву 2000/12/ЕС, касающуюся функционирования кредитных учреждений. Согласно Правил № 201 от 26 ноября 2003 года, электронные деньги – хранящиеся в электронном виде на программно-техническом устройстве единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов и выражающие сумму обязательств эмитента перед держателем по погашению электронных денег.

Приведенное в Правилах Нацбанка определение ЭД отражает, по сути, три составляющие понятия ЭД – экономическую, техническую и юридическую.

1. С экономической точки зрения ЭД – мера стоимости и средство платежа.

2. С технической точки зрения ЭД хранятся в электронном виде, на программно-техническом устройстве. Это предполагает две формы представления ЭД – сетевые деньги в Интернет и электронный кошелек, носителем которого может быть пластиковая карточка.

3. С юридической точки зрения ЭД – обязательство банка-эмитента перед держателями ЭД погасить их путем выдачи наличных или безналичных денежных средств.

Эмиссия электронных денег на территории Республики Беларусь может осуществляться только банками-резидентами, при этом банки вправе привлекать для распространения электронных денег иные юридические лица-агенты. Взаимоотношения между банками-эмитентами и агентами строятся на основе договоров, заключаемых между ними. Электронные деньги эмитентов-нерезидентов могут приниматься к оплате на территории Республики Беларусь при условии соответствующих гарантий со стороны любого из банков Беларуси о погашении таких электронных денег.

Поскольку эмиссия электронных денег является на территории Республики Беларусь исключительно банковской деятельностью, участие юридических лиц, не являющихся банками, а также индивидуальных предпринимателей и физических лиц в осуществлении операций с электронными деньгами возможно при распространении, использовании и погашении электронных денег.