Андрей Шамраев - Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег

15. Физические лица – держатели вправе использовать электронные деньги для осуществления расчетов с ПТС, принимающими электронные деньги в качестве средства платежа за товары (услуги), а также использовать электронные деньги для совершения иных гражданско-правовых сделок в соответствии с настоящими Правилами.

Юридические лица (индивидуальные предприниматели) – держатели вправе использовать полученные в банке-эмитенте (у агента) электронные деньги для выдачи их своим работникам на оплату командировочных расходов и расходов на хозяйственные нужды.

Юридические лица (индивидуальные предприниматели) вправе принимать в качестве средства платежа эмитированные нерезидентами электронные деньги, если обязательство по погашению электронных денег наряду с эмитентом-нерезидентом принял на себя банк.

16. Максимальная сумма одной операции, совершаемой при использовании электронных денег, не должна превышать сумму, эквивалентную 200 евро по официальному курсу Национального банка на дату проведения операции.

17. При погашении электронных денег сумма и валюта выдаваемых денежных средств должны соответствовать сумме и валюте электронных денег, предъявленных к погашению, за исключением случая, указанного в пункте 20 настоящих Правил.

18. При предъявлении держателем электронных денег к погашению банк-эмитент обязан погасить их путем обмена на наличные денежные средства либо путем перечисления безналичных денежных средств на текущий (расчетный) счет держателя – юридического лица (индивидуального предпринимателя) либо текущий (расчетный) или иной счет держателя – физического лица. Операции по погашению электронных денег отражаются банком-эмитентом по счету 3350.

Порядок предъявления ПТС банку-эмитенту электронных денег к погашению определяется в договорах, заключаемых между банками и ПТС.

19. Погашение электронных денег может производиться как банком-эмитентом, так и агентом, заключившим договор с банком-эмитентом. В договоре определяются права и обязанности сторон, а также порядок и сроки погашения банком-эмитентом электронных денег, принятых агентом к погашению от держателей.

В случае принятия агентом обязательства по погашению электронных денег наряду с банком-эмитентом операции по погашению электронных денег отражаются банком-агентом по счету, открытому на балансовом счете 1802 «Средства на промежуточных счетах по операциям с чеками и банковскими пластиковыми карточками».

Операции по погашению электронных денег агентом, не являющимся банком, отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Правилам

осуществления операций

УВЕДОМЛЕНИЕ о начале эмиссии электронных денег

Документ скреплен печатью

ОКРУЖНОЙ СУД СОЕДИНЕННЫХ ШТАТОВ АМЕРИКИ,

ОКРУГ КОЛУМБИЯ

Слушанье уголовного дела

Слушанье дела: Номер уголовного дела: 07-109

СОЕДИНЕННЫЕ ШТАТЫ АМЕРИКИ Оригинал решения Большого жюри присяжных

против ОБВИНЕНИЕ В НАРУШЕНИИ:

фирм E-GOLD Ltd, Статья 18 Свода законов США, раздел 1956 (Преступный сговор

GOLD&SILVER RESERVE INC, с целью «отмывания» денежных средств);

ДУГЛАС Л. ДЖЕКСОН, Статья 18 Свода законов США, раздел 371 (Преступный сговор);

БАРРИ К. ДОУНИ И Статья 18 Свода законов США, раздел 1960 (Незаконные операции

РЕЙД А. ДЖЕКСОН по переводу денежных средств);

COLLYER, J. RMC Статья 26-1002 Свода законов округа Колумбия (Нелицензированная

В деятельность по осуществлению денежных переводов);

ОБВИНЕНИЕ

Обвинение со стороны Большого жюри присяжных:

ВВЕДЕНИЕ

Все материалы по данному обвинению были оформлены:

Цифровая валюта

1. «Цифровая валюта» выступала в роли обменного средства, распространяемого через сеть Интернет, с предположительным обеспечением драгоценными металлами, и использовалась пользователями для осуществления переводов денежных средств в оперативном режиме. Как правило, любая цифровая валюта создается в качестве средства глобального финансового обращения без необходимости конвертирования на основе курсов национальных валют и оценивается на базе постоянно изменяющихся ставок в зависимости от цены определенного драгоценного метала, в данном случае – золота. Цифровая валюта использовалась для электронной торговли через сеть Интернет и перевода денежных средств между отдельными физическими лицами в некоммерческих целях. Пользуясь технической терминологией, владелец цифровой валюты предположительно располагал правом на приобретение драгоценного металла, обеспечивающего данную валюту. При этом владельцы цифровой валюты, как правило, конвертировали ее в национальную валюту каждый раз, когда они намеревались снять определенную сумму с электронного счета в оперативном режиме.

2. Одним из первоначальных эмитентов цифровой валюты является фирма E-GOLD Ltd (далее по тексту E-GOLD), проводившая основные операции через Интернет с использованием именного веб-сайта: www.e-gold.com и распространявшая цифровую валюту e-gold с 1996 г. Валюта Е-GOLD со временем превратилась в одно из самых популярных цифровых платежных средств, представленных в сети Интернет. Кроме этого, система Е-GOLD повсеместно использовалась в качестве платежного механизма для финансовых манипуляций с кредитными картами, торговли персональными данными, высокодоходных инвестиционных программ и других инвестиционных афер, а также для эксплуатации детей. Ведущие торговые сети, как правило, не сотрудничали с E-GOLD.

3. Финансовая трансакция в системе Е-GOLD состояла из 4 основных рабочих операций: (1) открытие счета для цифровой валюты в системе E-GOLD; (2) конвертирование национальной валюты в валюту e-gold для финансирования счета; (3) использование e-gold для покупки или продажи товаров или услуг или передачи средств другому лицу; (4) обратный обмен валюты e-gold в национальную валюту. Для осуществления данных операций Е-GOLD сотрудничала с двумя дополнительными партнерами: (1) организациями по обмену цифровой валюты; и (2) торговыми фирмами или физическими лицами, принимающими валюту e-gold в качестве платежного средства при приобретении товаров или услуг или переводе денежных средств.