Валентин Усоскин - Платежные системы и организация расчетов в коммерческом банке: учебное пособие

В системе безналичных расчетов экономически развитых стран широко применяются так называемые оборотные платежные инструменты. В отличие от платежных поручений и платежных требований, они не находятся в замкнутых рамках межбанковских расчетов, а поступают в межхозяйственный оборот. Они могут быть предметом купли-продажи, могут выполнять роль залога, могут свободно переходить от одного экономического агента к другому. Несмотря на то что оборотные инструменты могут приниматься в уплату за товары и услуги или в погашение долга, они не являются деньгами, т.е. законным платежных средством, обязательным к приему всеми участниками платежного оборота. К оборотным инструментам относят высоколиквидные ценные бумаги, например простые и переводные векселя, чеки, предаваемые депозитные сертификаты, варранты и др.

Правила составления и передачи оборотных инструментов одним хозяйственным субъектом другому регулируются законом. В США – это Единый коммерческий кодекс (Unified Commercial Code) (далее – ЕКК), принятый в 1953 г. Статья 3-1 ЕКК определяет четыре основных признака оборотных инструментов:

– это письменный документ за подписью лица, выдавшего его;

– в нем содержится безусловный приказ или обещание уплатить определенную сумму денег;

– платеж осуществляется в пользу указанного в документе лица или предъявителя;

– оплата производится по требованию или на определенную дату.

Согласно ЕКК, только документ, удовлетворяющий всем четырем условиям, считается оборотным инструментом. В действительности по взаимному соглашению стороны могут изменить или игнорировать какие-то условия, отраженные в ЕКК, но в этом случае правила Кодекса не могут быть применены при разрешении спора. Далее будут рассмотрены основные виды оборотных инструментов – вексель и чек.

Вексель получил широкое хождение в межхозяйственном и межбанковском обороте, его по праву можно считать первым европейским платежным инструментом. Исторически вексель (по-немецки – «обмен») возник в XII–XIV веках во Флоренции как обменное письмо, адресованное банкиру в другом городе с указанием выдать предъявителю этой бумаги сумму в иностранной валюте, эквивалентную той, которую купец внес во Флоренции, в местной валюте. Такая форма расчета («обменное письмо») снижала риск, связанный с потерей денег или ограблением. Банкиры впоследствии урегулировали свои расчеты путем взаимозачета встречных требований [Шмелев, 2006].

Сначала вексель выполнял преимущественно платежные функции, когда все выпущенные векселя были покрыты монетами, которые банки принимали на хранение. Затем он стал орудием предоставления кредита. Распространение векселей в хозяйственном обороте потребовало разработки общепризнанных правил выпуска, обращения и оплаты этого вида ценных бумаг. Возникло вексельное право. Большое влияние на разработку юридических основ вексельного обращения оказал «Закон о переводном векселе» (Bill of Exchange Act), принятый в Англии в 1882 г. Свои законы о векселях были приняты в конце XIX века и в других европейских странах – Бельгии, Италии, Норвегии, Пруссии, Швеции и др. В современных условиях законодательство о векселях является частью хозяйственного права.

Текст предоставлен ООО «ЛитРес».

Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на ЛитРес.

Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.

Данное учебное пособие было подготовлено до принятия в России Федерального закона № 161 «О национальной платежной системе» от 27 июня 2011 года. Положения этого закона вступят в законную силу в период от 3 до 18 месяцев со дня его опубликования. В последующих изданиях статьи данного Федерального закона, а также Федерального закона № 162, регламентирующего внесение изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в соответствии с № 161-ФЗ, будут учтены и прокомментированы.

В данной редакции пособия не учитывается предполагаемая Федеральным законом № 161 деятельность банковских платежных агентов и субагентов в оказании услуг по переводу денежных средств, организаций федеральной почтовой связи в сфере почтовых переводов денежных средств, платежных агентов по приему платежей.

Положение 2-П является основным нормативным документом по организации и осуществлению расчетов.

Порядок оформления и приема электронных документов и производства операций с их использованием определяется Положением Банка России от 12 марта 1998 г. № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России», а порядок обработки этих документов регулируется Положением Банка России от 23 июня 1998 г. № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России», а также Положением Банка России от 20 февраля 1998 г. № 18-П «О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе».

В первую очередь удовлетворяются требования по исполнительным листам о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требования по взысканию алиментов.

См.: [BIS, 2009; BIS, 1991].

Здесь и далее, если не указан источник, данные о структуре платежей в странах ЕС приводятся по Electronic Payments International (2009, September).

С кратким описанием основных систем электронных денег, действующих на территории России, можно ознакомиться в работе «Электронные деньги и мобильные платежи. Энциклопедия».