Александр Филатов - Совет директоров: Инструкция по применению

Проект представляемого Профессионального стандарта разработан:

• на основе Профессионального стандарта управляющего (далее – ПСУ), утвержденного и зарегистрированного Комиссией по профессиональным стандартам РСПП в 2008 и 2010 гг.;

• с учетом опыта его применения с 2010 г. по настоящее время в деятельности Системы добровольной сертификации управляющих (СДСУ) – «Стандарты Первых» (центральный орган СДСУ – АНО «Национальный центр сертификации управляющих»).

На момент подачи заявки в Минтруда РФ от НЦСУ 26.02.2013 г. к участию в работе были привлечены представители четырех организаций – участников разработки ПСУ 2008 и 2010 гг.: АНО «НЦСУ», АНО «Профессиональный клуб директоров "Президент"», НП «Внешторгклуб», НП «Ассоциация независимых директоров» (АНД) и пять партнерских организаций, взаимодействующих с СДСУ: НП «Российский институт директоров», АНО «Агентство стратегических инициатив», НП «Объединение корпоративных директоров и менеджеров», Российский союз промышленников и предпринимателей, общероссийская общественная организация «Российское управленческое сообщество участников президентской программы подготовки управленческих кадров» (РУС).

Недобросовестность и неразумность действий (бездействия) директора предполагаются, в частности, в случаях, когда директор:

1) действовал при наличии конфликта между его личными интересами (интересами аффилированных лиц директора) и интересами юридического лица, в том числе при наличии заинтересованности в совершении юридическим лицом сделки;

2) знал или должен был знать о том, что совершенное им действие (бездействие) не отвечают интересам юридического лица;

3) совершил сделку на заведомо невыгодных для юридического лица условиях. Заведомая невыгодность сделки определяется на момент ее совершения; если же невыгодность сделки наступила впоследствии, например по причине неисполнения контрагентом своих обязательств, то директор отвечает за соответствующие убытки, только если будет доказано, что сделка изначально заключалась с целью ее неисполнения;

4) принял решение без учета известной ему информации или до принятия решения не предпринял действий, направленных на получение необходимой для принятия решения информации, которые обычно предпринимаются при сходных обстоятельствах.

Впервые опубликовано автором в сб.: Корпоративное управление и работа совета директоров в российских компаниях / Под. ред. А.А. Филатова и К.А. Кравченко. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2008.

Предполагается, что таким лицом является председатель общего собрания акционеров, на котором избран совет директоров. Председателем общего собрания, в свою очередь, как правило, является председатель предыдущего состава совета директоров.

Подпункт 9 п. 1 ст. 65 Закона об акционерных обществах предусматривает, что образование исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий может быть отнесено уставом к компетенции совета директоров.

Вопросы, предусмотренные пунктами 2.3.18–2.3.18.13 настоящей статьи, могут быть рассмотрены по предложению совета директоров, только если это предусмотрено уставом общества.

Если уставом общества предусмотрено, что принятие решения о приобретении акций общества относится к компетенции общего собрания акционеров.

В Кодексе ФКЦБ (п. 1.1.3 главы 4) рекомендуется относить к компетенции совета директоров одобрение сделок на сумму 10 и более процентов балансовой стоимости активов общества.

В соответствии с п. З ст. 66 Закона об акционерных обществах количественный состав совета директоров общества определяется уставом общества или решением общего собрания акционеров. Для общества с числом акционеров – владельцев голосующих акций общества более одной тысячи количественный состав совета директоров общества не может быть менее семи членов, а для общества с числом акционеров – владельцев голосующих акций общества более десяти тысяч – менее девяти членов.

Членство в советах директоров не более чем пяти компаний может считаться надлежащей практикой.

Понятие «юридическое лицо, конкурирующее с обществом» может быть определено по аналогии с п. 3 ст. 73 ГК РФ.

Определение независимого директора дано в соответствии с рекомендациями Кодекса ФКЦБ (п. 2.2.2 главы 3).

Более подробно о понятии аффилированности см. в ст. 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 г. № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».

Такие предложения должны поступить в общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года, если уставом общества не установлен более поздний срок (п. 1 ст. 53 Закона об акционерных обществах).

В Кодексе ФКЦБ (п. 2.3.1 главы 3) рекомендуется, чтобы такой срок составлял 5 лет.

См. п. 2.3.1 главы 3 Кодекса ФКЦБ.

Указанное правило применяется только в случае заключения с членом совета директоров гражданско-правового договора.

В соответствии с надлежащей практикой рекомендуется, чтобы такой период составлял от 10 до 15 дней.

В п. 4.2.1 главы 3 Кодекса ФКЦБ рекомендуется проводить заседания совета директоров не реже одного раза в шесть недель.

См. п. 4.13 главы 3 Кодекса ФКЦБ.

В соответствии с надлежащей практикой рекомендуется, чтобы такой срок не превышал одного месяца, однако, как правило, первое заседание совета директоров проводится сразу после годового общего собрания акционеров.

В Кодексе ФКЦБ рекомендуется создавать комитеты по стратегическому планированию, по кадрам и вознаграждениям, по урегулированию корпоративных конфликтов, по аудиту. Общества также нередко создают комитеты по корпоративному управлению и по этике.

В соответствии с надлежащей практикой не рекомендуется допускать членство более чем в трех комитетах совета директоров.

Положения настоящей статьи касаются исключительно вознаграждения, выплачиваемого неисполнительным директорам. Исполнительные директора не получают дополнительного вознаграждения за услуги в качестве члена совета директоров.

Выгодоприобретателем по акциям общества в целях настоящего Кодекса признается физическое лицо, которое в силу участия в обществе, на основании договора или иным образом получает экономическую выгоду от владения акциями (долями) и (или) распоряжения голосами, приходящимися на акции (доли), составляющие уставный капитал общества.