Андрей Паранич - Личный финансовый план: инструкция по составлению

Баланс показывает состояние дел на отчетную дату, а Отчет о движении денежных средств отражает динамику прихода и расхода денег внутри отчетного периода, или так называемый «денежный поток». Вместе эти две формы дают достаточно полную картину действительности.

Составив наши две таблицы, мы можем сказать, что почти понимаем текущую финансовую ситуацию. Почти. Для полного понимания нужна статистика за несколько месяцев. Лучше за полгода конечно, но для начала хватит и трех месяцев.

Следующая наша таблица показывает состояние дел Никиты Кошелькова за три месяца:

Таблица 3: Доходы и расходы Н.Кошелькова за три месяца

Диаграмма 1: Структура расходов Н.Кошелькова в октябре

Вот теперь становится очевидной польза от группировки расходов по статьям. Со статьями мы можем видеть, как изменяются наши расходы из месяца в месяц. Статьи также делают возможным анализ структуры наших расходов. Эту структуру можно даже представить в графическом виде. Например, вот так:

Такое представление наглядно показывает нам, куда мы тратили деньги. Посмотрев на эту диаграмму, уже можно принимать какие-то финансовые решения. Например, сократить статью «Развлечения».

Хочу отметить, что для очень многих людей вопросы личных финансов полностью сводятся лишь к такому учету. Но если остановиться на этом, то наша жизнь в финансовом плане будет похожа на движение спиной вперед.

В конце месяца мы смотрим на результаты нашей деятельности, видим, что эти результаты далеки от идеала, даем себе обещание, что в следующем месяце мы будем вести себя по-другому и...

В конце следующего месяца мы видим, что все по другому. Но тоже далеко от идеала.

Я не говорю, что учет – это плохо. Учет – это очень важно. И даже просто учет без дальнейшей работы по планированию уже намного лучше, чем ничего. Регулярный анализ расходов поможет забыть о ситуациях, когда Вы с недоумением смотрите в пустой кошелек и думаете, где занять до следующей зарплаты. А ведь совсем недавно там были деньги, но они куда-то делись...

В общем, нужно привыкать к ведению учета доходов и расходов. Учет совершенно необходим, но не достаточен. Ибо наша с Вами задача развернуться лицом в сторону движения, научиться смотреть вперед, в будущее.

Чтобы научиться планировать, нужно... планировать. То есть составлять свой собственный реальный план. А для этого нам нужна наша собственная статистика, а не статистика придуманного мной Кошелькова.

Я уверен, что учиться лучше на реальных данных. Но, к сожалению, я понимаю, что они есть не у всех читателей. Нет, конечно, я не предлагаю отложить книгу на три месяца. Если Вы еще не ведете учет, то можно изучить систему планирования и на примере Кошелькова. Но если у Вас уже есть собственные данные, то я предлагаю, не откладывая в долгий ящик, сразу начать составлять свой собственный Личный Финансовый План.

Следующим пунктом нашего алгоритма идет выявление наших возможностей. Точнее, не просто возможностей вообще, а финансовых возможностей.

Что же это такое – финансовые возможности?

Есть мнение, что финансовые возможности – это то, сколько денег у нас есть. Но, на мой взгляд, это не совсем так.

Легко представить себе ситуацию: вот у нас в кармане есть 5 000 рублей. Это наши возможности? В какой-то степени да. Да, если у нас нет обязательства, к примеру, именно сегодня погасить задолженность перед банком. А если такое обязательство есть, то, согласитесь, оно уменьшит наши сегодняшние финансовые возможности.

Значит, финансовые возможности – это сколько денег у нас есть минус те обязательства, которые мы должны погасить из этих денег. Но такие рассуждения тоже не совсем верны. Мы же живем не одним днем, нам нужно видеть картину шире. И долги не обязательно отдавать сегодня, и количество денег в нашем кошельке постоянно изменяется.

Давайте начнем разбираться с нашими возможностями с анализа наших расходов.

Внимательно посмотрев на наши расходы в течение нескольких месяцев, мы сможем разделить их на две группы. А именно, расходы, которые мы вынуждены совершать, то есть от которых нельзя отказаться, и все остальные.

К первой группе, очевидно, относятся такие расходы, как расходы на питание, на проезд, на связь и так далее. Мы можем до определенной степени эти расходы уменьшать, но совсем отказаться от них невозможно. Да и уменьшение этих расходов зачастую связано с ухудшением качества жизни...

Понаблюдав некоторое время за нашими необходимыми расходами, мы увидим, что они не сильно меняются из месяца в месяц. А раз они не сильно меняются, значит, мы можем сделать допущение, что они не будут сильно меняться и в будущем.

И вот он, наш первый взгляд в будущее!

Строим наш первый прогноз методом экстраполяции эмпирически выявленных закономерностей на временной ряд, выходящий за пределы современности...

Эк завернул. Испугались?

Расшифровываем:

Прогноз– это наше обоснованное предположение относительно будущих событий.

Экстраполяция– распространение установленных в прошлом тенденций на будущий период.

Таким образом, прогноз методом экстраполяции– это когда мы делаем вид, что в будущем все будет так же, как было в прошлом. Поэтому мы берем данные из прошлого и продолжаем их на будущие периоды времени

Та тенденция из прошлого, которую мы используем для прогноза – это как раз то, что наши необходимые расходы особо не изменятся (если, конечно, останется неизменным наш стиль жизни).

Вторая тенденция, на которую мы хотим опереться – это то, что наши доходы также останутся неизменными.

В случае с Н.Кошельковым все просто. Он же у нас живет на одну зарплату. Мы считаем, что никаких предпосылок для ее снижения нет, и запросто рисуем в будущих месяцах одну и ту же цифру.

Итак, берем данные из жизни Н.Кошелькова и получаем вот такую табличку:

Таблица 4: Доходы и необходимые расходы Н.Кошелькова за год

При построении этой таблички мы сделали два допущения:

•Цены не меняются.

•Доход остается неизменным в течение года

Очевидно, что цены меняются. И, к сожалению, практически всегда в сторону повышения. Что такое инфляция, мы знаем не понаслышке.