Роман Кирсанов - Все о личных финансах: способы экономии на все случаи жизни

Добровольноемедицинское страхование, как следует из его названия, человек покупает сам. А зачем оно нужно? – спросит абсолютно здоровый человек и окажется не прав. Последний раз я болел гриппом. Было это 4 года назад. Но вот недавно, будучи незастрахованным, заработал межреберную невралгию. Правда, сначала диагноз был неочевиден даже специалисту. В хорошей платной поликлинике (и само учреждение, и отдельные его специалисты вызывали у меня доверие) терапевт первым делом отправил меня к кардиологам. В итоге мне пришлось сдать кровь на анализ, сделать ЭКГ и эхо сердца, прежде чем были исключены проблемы с «пламенным мотором», а терапевт сказал натираться «звездочкой» и теплее одеваться. Обошелся мне этот визит с незатейливым рецептом лечения в 9000 рублей. Не много ли для болезни, которую посоветовали лечить мазью за 10 рублей? Именно в такую сумму мне обошелся бы полис ДМС. То есть один подобный поход к врачу в год оправдывает приобретение полиса. Конечно, это не реклама страховых компаний, но для себя определенные выводы я сделал.

По статистике, добровольную медицинскую страховку покупают примерно 15 % россиян. Продают их как специализирующиеся только на этом виде деятельности страховщики, так и все крупные страховые компании. Полис стоит от 8000 рублей. Конкретная сумма зависит от количества предоставляемых услуг и следующих факторов:

• состав медицинских учреждений, предоставляющих медицинские услуги;

• перечень медицинских услуг, включенных в программу страхования;

• количество застрахованных по полису ДМС;

• наличие у застрахованного хронических заболеваний;

• возраст застрахованного.

Страховые компании обычно предлагают несколько видов страховых программ: амбулаторно-поликлинического и стационарного обслуживания, альтернативной стоматологии, сетевого медицинского обслуживания, альтернативной экстренной помощи, программы с личным врачом и т. д.

Такие программы включают в себя разные виды медицинской помощи:

• амбулаторно-поликлиническая помощь (гинекология, кардиология, урология, хирургия, офтальмология, отоларингология, терапия и др., а также лабораторная, лучевая и другие виды диагностики);

• транспортировка и лечение в медицинских центрах (стационар);

• скорая и неотложная медицинская помощь;

• круглосуточная диспетчерская помощь;

• ведение беременности и родовспоможение;

• стоматологическая помощь и многое другое.

На что следует обратить внимание.

• Перечень специалистов и отсутствие/наличие ограничений по их посещению. Он может варьироваться в зависимости от лечебного учреждения, выбранного в качестве базы к программе, а также ограничений самой программы.

• Диагностические исследования, предусмотренные в рамках договора страхования, также могут быть самыми разнообразными. Так, например, лабораторная диагностика дополнительно может включать некоторые виды гормональных и иммунологических анализов, микробиологические анализы и т. д. В ряде поликлиник возможны только биохимические и общеклинические исследования. Существуют программы, которые предполагают диагностику с ограничениями, например, компьютерная томография – один раз в течение срока страхования либо отсутствует; рентгенодиагностика и ультразвуковая диагностика – в полном объеме.

• Лечебные процедуры, предлагаемые на базе конкретного лечебного учреждения. Могут включать в себя массаж, лечебную физкультуру, мануальную терапию, рефлексотерапию и т. д. Некоторые лечебные учреждения предлагают водолечебную гимнастику, лечебную сауну, солярий. В рамках страховой программы обычно предусмотрены ограничения по количеству этих лечебных процедур.

• Стоматология. Обычно предлагается без косметологии и протезирования. В программу может входить использование светоотверждаемых пломб для двенадцати передних зубов, снятие зубных отложений, камня, лечение острых состояний парадонта, покрытие зубов лаком при гиперестезии твердых тканей зубов. Но программа может быть и предельно сжатой: использование химиоотверждаемых пломбировочных материалов, без импортных анестетиков, лечения острых состояний парадонта и т. д.

Это одна из разновидностей программы добровольного медицинского страхования. Ее главное преимущество состоит в том, что всех членов семьи на протяжении всего срока страхования лечит один врач. Он знает обо всех болезнях каждого из домашних. Пожалуй, семейный доктор особенно подходит семьям, в которых есть новорожденный. Тогда врач имеет возможность наблюдать малыша с самого рождения. А родителям, кстати, нет никакой необходимости посещать поликлиники, так как семейный доктор всегда приходит домой сам. Крупные страховые компании часто разделяют страховые программы «Семейный доктор» в зависимости от того, кому прежде всего понадобится медицинская помощь: маленькому ребенку, школьнику, всей семье или бабушкам-дедушкам. От этого зависит и цена полиса. Но в любом случае для всех, кто попадает в программу страхования, составляется индивидуальная программа наблюдения; доктор всегда доступен по мобильному телефону для консультаций и, кстати, привозит лекарства с собой.

В настоящее время существуют 4 основных налоговых вычета. Два из них – на лечение и добровольное медицинское страхование. Конечно, те, за чью страховку платит работодатель, никаких льгот не получат, но вот те, кто купил полис сам, могут вернуть часть потраченных денег. Однако следует помнить, что, как и в вычетах на недвижимость и обучение, сумма медицинского вычета тоже имеет ограничения. Официально звучит это так: «Общая сумма социального налогового вычета, предусмотренная пунктом 3 статьи 219 Налогового кодекса, не может превышать 50 000 рублей в год на одного члена семьи». То есть если стоимость полиса ДМС превышает 50 000 рублей, рассчитывается он все равно исходя из этой суммы. Получается: 50 000 × 13 % = 6500. Эта сумма – 6500 рублей – и есть максимальный размер вычета.

По такой же схеме можно компенсировать расходы на лечение. Только рассчитывать вычет нужно исходя из суммы в 38 000 рублей: 38 000 × 13 % = 4940. Учитывают деньги, потраченные на лечение: свое, супруги, родителей, несовершеннолетних детей и на медикаменты, назначенные врачом и приобретенные за счет собственных средств.

Для получения денег из бюджета необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства налоговую декларацию с приложениями, заявление о применении социального налогового вычета и заявление о перечислении излишне уплаченного налога на счет налогоплательщика. Для ДМС также понадобятся копии договора и платежных документов, подтверждающих уплату страховых взносов.