Альфия Акулова - Экономика социального страхования

Нынешнюю систему социального страхования страны образуют: система скидок с подоходного налога многодетным семьям, государственная помощь, социальное обеспечение, государственное здравоохранение, медицинская помощь, политика по охране окружающей среды и пособия жертвам войны. В социальном страховании есть программы: страхования медицинской помощи, пенсионного страхования, страхования от безработицы, страхования от несчастных случаев и страхования расходов на длительный уход. Страхование медицинской помощи в свою очередь включает: систему страхования от болезней и несколько ассоциаций взаимной помощи для служащих, национальную систему страхования от болезней для граждан из регионов, индивидуальных предпринимателей и других лиц. В программы, образующие пенсионную систему, входят национальная пенсионная программа, предоставляющая базовое пенсионное покрытие для всего населения вместе с программой страхования пенсии работников, несколько ассоциаций взаимной помощи, которые предоставляют работникам дополнительное покрытие пропорционально их доходу. Программы включают национальную программу страхования от безработицы, охватывающую общих наемных работников, трудящихся в дневную смену, и программу страхования моряков. Наконец, страхование от несчастных случаев включает программы страхования от несчастных случаев, страхование моряков, национальную программу страхования от несчастных случаев и местную правительственную программу страхования наемных работников от несчастных случаев.

История страхования расходов на лечение берет начало с принятием закона о страховании от болезней в 1922 году. За период с 50-х до начала 60-х годов было принято несколько законов об обществах взаимной помощи.

Универсальное покрытие по государственной системе страхования расходов на лечение было достигнуто в 1961 году с внесением поправки в национальный закон о страховании от болезней.

В 80-х годах возникла необходимость по-иному взглянуть на систему страхования расходов на лечение из-за причин, связанных с экономическим спадом после нефтяных кризисов и быстрого увеличения расходов на лечение, вызванных старением населения. Поэтому в первой половине десятилетия была создана система страхования от болезней и расходов на лечение для пожилых людей и пенсионеров.

Поскольку в стране система страхования расходов на лечение является сложной структурой, в этой связи ее реализация была разбита на этапы. В ее рамках был принят формат социального страхования через обязательную подписку. Страхование расходов на лечение разделено на две группы. К первой относятся служащие и работники, занятые в сельском хозяйстве, лесном хозяйстве и рыболовецкой отрасли, индивидуальные предприниматели, ко второй – пенсионеры и другие категории. Страхование служащих разделяется на программы: страхование работников от болезней, национальные ассоциации взаимной помощи правительственных служащих, местные ассоциации взаимной помощи правительственных служащих, ассоциации взаимной помощи учителей частных школ и служащих. Также страхование распространяется на травмы и заболевания, рождение детей и смертельные случаи, в то время как пособия по расходам на лечение предоставляются в натуральной форме, каким бы ни был тип покрытия, ставки пособия составляют 80 % в возрасте до трех лет, 70 % от трех до семидесяти лет, и 90 % старше 70 лет. Однако, данная максимальная сумма устанавливается с учетом распределения расходов, когда пациент платит определенную ставку. При распределении расходов по определенной ставке пациент несет ответственность до определенного уровня, при превышении которого предоставляется покрытие расходов. Финансирование осуществляется главным образом за счет страховых взносов и государственных субсидий, хотя соотношение финансовых ресурсов, выпадающих на эти субсидии, значительно отличается в разных программах.

По программе страхования от болезней застрахованным лицам предоставляется медицинская помощь и денежные пособия за болезнь и травму, не связанные с работой, пособия в связи с рождением ребенка, страховые суммы по случаю смерти, а иждивенцам застрахованного лица выплачиваются пособие по болезни и травме, пособие в связи с рождением ребенка и страховые суммы по случаю смерти. Программа управляется правительством (программа страхования от болезней, руководимая правительством) и обществами страхования от болезней (программа страхования от болезней, руководимая обществами).

Страхование от болезней под руководством общества отличается от страхования от болезней, руководимого правительством. С одной стороны ставка страхового взноса и ее распределение между работодателем и работником определяются самостоятельно обществом. Кроме того, общества могут по выбору предоставить свои собственные дополнительные пособия в дополнение к установленным законом пособиям, если позволяет их финансовое положение.

Застрахованные лица – это лица, застрахованные в обязательном порядке. К ним относятся работники в учреждениях, регулярно нанимающих, как минимум, пять человек и ведущих виды деятельности, оговоренные в законе о страховании от болезней, и занятые в государственных и зарегистрированных учреждениях. Лица, застрахованные добровольно и постоянно, которые, утратив свое право на покрытие расходов из-за ухода на пенсию или по другим причинам, были постоянно застрахованы, по крайней мере в течение двух месяцев до утраты права, после обращения с заявлением могут вернуть свое право как лица, застрахованные в течение более двух лет.

Также существует специальный случай застрахованных лиц, ежедневно работающих в дневную смену в качестве сезонных работников в течение периодов, не превышающих (одного месяца, не менее двух, четырех или шести месяцев). После отмены в октябре 1984 году программы страхования от болезней на работников, охваченных данной программой, и работающих в дневную смену, распространяется программа страхования от болезней.

Существует специальный случай для застрахованных пенсионеров, имеющих страхование расходов на лечение по программам, управляемым обществами страхования от болезней. Диапазон покрытия определяется в правилах обществ, осуществляющих такие программы страхования расходов на лечение для своих пенсионеров.

Расходы по обязательствам страхования от болезней оплачиваются посредством страховых премий и государственных субсидий. Страховая премия может выплачиваться в виде вознаграждения, она включает ежемесячную зарплату, бонусы, пособия и все другие формы компенсации за работу, полученные работником от работодателя. В этом случае сумма, рассчитанная на основе ежемесячного вознаграждения застрахованного лица, упоминается как сумма обычного месячного вознаграждения, в то время как сумма, определенная для бонусов, полученных застрахованным лицам в определенных месяцах, называется стандартной бонусной суммой. Стандартное месячное вознаграждение делится на степени от 1 до 39, и вознаграждение каждого застрахованного лица классифицируется по одной из этих степеней. Премиальная ставка для страхования от болезней по программе, руководимой обществом, устанавливается от 3 до 9 %. Работодатель и застрахованное лицо несут бремя в равной степени. Как работодатель, так и застрахованное лицо освобождается от премиальных платежей, если застрахованное лицо берет отпуск по уходу за ребенком, который оговорен в законе об отпуске по уходу за ребенком (до 12 месяцев с месяца рождения).