Денис Шевчук - Банковское дело

Подробнее:http://www.interfinance.ru, http://www.interfinance.info, http://www.denisshevchuk.narod.ru

СК – совокупность уставного, резервного и других фондов банка, формирующихся за счет средств собственников и полученной прибыли, страховых резервов по операциям и нераспределенной прибыли. В условиях рыночной экономики СК играет важную роль: – он служит обеспечением обязательств банка перед вкладчиками-кредиторами и может рассматриваться как величина, гарантирующая защиту интересов вкладчиков-кредиторов; – является резервом средств, позволяющих банку сохранить платежеспособность. СК не подлежит возврату акционерам; – величина имеющихся у банка собственных средств определяет масштабы его функционирования, объемы операций; – СК является источником развития материально-технической базы банка (за счет него приобретаются здания, оборудование, вычислительная техника). Сущность СК: СК является финансово-экономической категорией и может рассматриваться как система отношений: а) между учредителями и банком по поводу: – аккумулирования средств на создание банка; – по поводу распределения части прибыли банка между его собственниками через выплату дивидендов по акциям или доходов, в соответствии с величиной внесенной суммы. б) отношения между банком и его партнерами по активным операциям по поводу эффективного использования средств банка. в) по поводу формирования и использования резервов банка, защищающих его от потерь и гарантирующих интересы вкладчиков-кредиторов г) отношения между банком в целом и его персоналом по созданию социальных условий, а также возможного материального поощрения. д) административно-экономические отношения между банком и ЦБ по регулированию банковской деятельности, соблюдение обязательных нормативов связанных с СК банка. Размер СК определяется КБ самостоятельно в зависимости от ряда факторов: – объем СК ограничивает предельный размер проводимых банком активных операций; – величина СК определяется характером активных операций, т. е. увеличение доли операций повышенного риска требует роста СК; – величина СК, необходимого банку, зависит от специфики его клиентов, в частности работа с несколькими крупными заемщиками требует больше СК чем обслуживание многочисленных мелких клиентов; – уровень необходимого СК зависит от степени развития кредитного рынка; – размер необходимого СК в значительной мере определяется проводимой ЦБ кредитной политикой. Состав СК: УК, резервный капитал, добавочный капитал, фонды экономического стимулирования, прибыль банка.

Брутто Капитал = фонды + резервы + балансовая прибыль

Нетто = фонды, резервы + нераспределенная прибыль

Основной капитал = УК + эмиссионный доход + безвозмездные отчисления + часть прибыли, фондов, резерв по операциям с ц.б. – нематериальные активы – собственные выкупленные акции – непокрытые убытки

Дополнительный капитал = переоценка имущества + резерв по операциям с ц.б. + часть прибыли + полученные кредиты + привлеченные акции – просроченная дебиторская задолженность

СК = Основной + Дополнительный

Реальный СК = СК – выданные кредиты – средства УК размещенные

Функции СК банка.1. Защитная функция– возможность компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка; сохранение платежеспособности банка путем создания резервов, входящих в СК. Банк считается платежеспособным пока остается не тронутым его СК. 2. Оперативная. Состоит в выделении средств за счет СК (созданных резервов) на приобретение банковских зданий, специальной техники, специального транспорта, оборудования хранилищ, расширение сети филиалов, создание финансовых резервов на случай потенциальных потерь. 3. Регулирующая. Связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банковской системы, а также осуществление контроля над банковскими операциями. Регулирующая функция реализуется: – через порядок создания кредитной организации и ее лицензирование; – через регламентирование минимальных размеров УК, а также СК; – через установление обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций (инструкция № 1); – через утверждение правил ведения конкретных банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности; – через регламентирование лимитов открытой валютной позиции и т. д.

Рынок МБК в РФ представлен тремя основными разновидностями кредита:

1*кредиты долгосрочные от 3 до 6 месяцев,

2*кредиты со сроками от 1 месяцев до 3,

3*от нескольких дней до 1 месяца.

Динамика доходности 1-го МБК имеет следующие характерные черты: 1. Наиболее устойчивая тенденция 2. Значительная связь с движением макроэкономических показателей. Для 2 и 3 присущи: 1. Ярко выраженная цикличность динамики объемов сделок, 2. Высокая ликвидность данных инструментов денежного рынка. 3. Доходность по данным кредитам связана с периодом времени предоставления. Виды процентных ставок на рынке МБК: 1. Ставка МИБИД – объявленная ставка банков по привлечению кредитов, средневзвешенная. 2. МИАКР – средневзвешенная фактическая ставка по реально предоставляемым кредитам. 3. МИБОР – средневзвешенная объявленная по предоставлению кредитов (выставляют продавцы). Причины, по которым ЦБ привлекает в периоды кризиса: – нехватка денег, – депозиты ЦБ привлекает для того, чтобы предоставить коммерческим банкам, – для регулирования денежного обращения в целях изъятия излишней части. Роль ЦБ на рынке МБК: 1. ЦБ через свои нормативные правовые акты регулирует операции на рынке МБК, устанавливают правила учета предоставленных кредитов, начисление и выплаты процентов. 2. ЦБ через установление ставок по своим операциям воздействует на уровень процентных ставок на рынке МБК (Шевчук Денис, Кредитный брокер INTERFINANCE, www.deniskredit.ru).

Участники РМБК:

– кредиторы (ЦБ РФ и КБ),

– заемщики (КБ, другие кредитные организации и ЦБ).

Основные участникиделятся на категории: а) пользователи кредитов, б) операторы на РМБК.

Операторы делятся: а) банки-дилеры (предоставляют и получают кредиты, занимаются конвертацией валют, работают на фондовом рынке. Действуют от своего имени и на свой страх и риск), б) банки-операционные системы (роль посредников. Доход – комиссионные).

Не основные участники рынка МБК (РМБК): 1) Банки, операции которых на рынке МБК носят нерегулярный характер. 2) Российские информационные и информационно-аналитические агентства и службы, обслуживающие рынок. 3) Иностранные агентства, действующие в РФ (Reyters). 4) Иностранные банки, предоставляющие российским банкам кредиты.