Коллектив авторов - Страховое дело: Шпаргалка

Если по заключаемым страховщиком договорам страхования страховые суммы превышают лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.).

Для страховщика основным преимуществом договора эксцедента сумм является возможность самостоятельно установить величину собственного удержания в размере, соответствующем его финансовым возможностям, оставляя при этом на своей ответственности все договоры страхования, страховые суммы по которым не превышают размер такого удержания. Кроме этого, данный метод позволяет страховщику сформировать оптимально сбалансированный страховой портфель с точки зрения страховых сумм.

При непропорциональном перестрахованиистраховая сумма, страховые взносы и страховые возмещения распределяются между страховщиком и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Прямой страховщик сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера – приоритета страховщика. Все убытки, превышающие приоритет, подлежат оплате перестраховщиками, но также в пределах суммы, установленной договором. Эта сумма называется лимитом перестраховочного покрытия.

Величина перестраховочной премии устанавливается в данных договорах перестрахования в процентах от годовой страховой премии, полученной перестрахователем по переданному в перестрахование портфелю договоров. Размер данного процента определяется на основе анализа данных прошлых лет. позволяющих определить предполагаемый объем перестраховщика. В связи с тем, что в начале периода действия договора перестрахования размер страховой премии, получаемой страховщиком, неизвестен он, как правило, уплачивает перестраховочную премию авансом, а окончательный расчет производится в конце действия договора перестрахования. В отдельных случаях стороны могут установить фиксированную величину перестраховочной премии.

Существуют два основных вида непропорционального перестрахования – эксцедента убытка и эксцедента убыточности.

Перестрахование эксцедента убыткаслужит для защиты страховых портфелей страховщиков по отдельным видам или договорам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков. В соответствии с договором эксцедента убытка на перестраховщика возлагается обязанность производить страховую выплату в случае, когда подлежащая выплате страховщиком сумма страхового возмещения превышает оговоренный в договоре перестрахования предел (приоритет цедента).

Таким образом, перестраховщик устанавливает приоритет в абсолютной сумме и сам оплачивает все убытки, не превышающие приоритета.

Перестрахование эксцедента убыточноститакже предоставляет защиту всего страхового портфеля а не конкретных рисков. Перестраховщик берет на себя обязательство осуществить выплату в пользу перестрахователя в том случае, если уровень убыточности по конкретному виду страхования превысит оговоренное в договоре перестрахования значение (приоритет).

Прямой страховщик определяет процент убыточности, который остается на собственном удержании (приоритет), а превышение отдается в перестрахование. Оговоренное в договоре значение убыточности, например 80 %, означает, что убыточность до 80 % будет покрываться страховщиком за счет собственных источников, а если в данном календарном году убыточность превысит указанный процент, то превышения в размере установленного лимита 85 % будут покрываться перестраховщиком.

Другой вариант договора эксцедента убыточности может предусматривать обязанность перестраховщика производить выплаты в случае, если общая сумма страховых выплат перестрахователя по определенному виду страхования за оговоренный период времени превысит определенную абсолютную величину.

Страховой рынок– составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом, а также государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

Страховой рынок имеет устойчивые финансовые отношения с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.

К общерыночным функциям страхового рынка относятся следующие: 1) коммерческая – страхование является предпринимательской деятельностью, направленной на получение прибыли; 2) ценовая – реализуется в процессе ценообразования на услуги, предоставляемые страховыми компаниями на рынке страхования. Цена страховой услуги, являясь рыночной категорией, формируется под влиянием спроса и предложения; 3) информационная – информирование потребителей услуг о существующих и вновь появляющихся страховых услугах; 4) регулирующая – осуществляется путем создания на страховом рынке правил торговли страховыми услугами, а также путем осуществления контроля за выполнением этих правил.

К специфическим относятся следующие функции страхового рынка: 1) покрытия риска – в процессе страхования негативные последствия рисков принимают на себя страховые компании; 2) облегчения доступа к дополнительным источникам финансирования – например к банковскому кредиту, поскольку для получения последнего одним из обязательных условий является страхование имущества предприятия-заемщика; страхование жизни и недвижимости – необходимое условие для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения жилья, а страхование автомобиля – необходимое условие для его покупки в кредит; 3) предупредительная – разработка и претворение в жизнь комплекса мер по предупреждению и контролю уровня риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни; 4) формирования специализированного страхового фонда – реализуется через систему запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат.