Коллектив авторов - Банковское право: Шпаргалка

4) поручительство по существующему требованиюи поручительство по требованию, которое возникнет в будущем.

В силу банковской гарантии(ст. 368-379 ГК РФ) банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предъявлении бенефициаром письменного требования об ее уплате.

Характеристика банковской гарантии:

• одностороннее волеизъявление гаранта и, следовательно, односторонняя сделка;

• действительность банковской гарантии не зависит от основного обязательства, в обеспечение которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство (ст. 370 ГК РФ);

• банковская гарантия выдается только юридическим лицом, имеющим лицензию на осуществление банковской или страховой деятельности;

• банковская гарантия предоставляется за вознаграждение, т.е. является возмездной сделкой;

• регрессные требования у гаранта к принципалу возникают лишь на основе соглашения между ними;

• обязательство гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой той денежной суммы, которая указана в банковской гарантии, и в то же время бенефициар вправе требовать выплаты предусмотренной в гарантии пени, возмещения убытков и т.п.;

• в ст. 157 ГК РФ исчерпывающим образом определены основания прекращения банковской гарантии: а)уплата соответствующей суммы гарантом бенефициару; б)истечение срока действия гарантии; в)отказ бенефициара от своих прав по гарантии.

Виды банковской гарантии:

• прямая гарантия, т.е. гарантия в пользу контрагента принципала;

• гарантия через посредство банка, т.е. гарантия в пользу банка, обслуживающего контрагента принципала;

• безотзывная по закону или отзывная, если в ней установить такое правило;

• банковская гарантия вступает в силу с момента ее выдачи или банковская гарантия с отлагательным условием, если в гарантии оговорено, что она вступает в силу «с будущей даты».

Валютное регулирование– деятельность государственных органов, направленная на регламентирование порядка совершения валютных операций, осуществляемая на двух уровнях – нормативном и индивидуальном.

Согласно Федеральному закону от 22 июля 2008 г «О валютном регулировании и валютном контроле» принципами валютного регулирования и валютного контроля в РФ являются:

• приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;

• исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;

• единство внешней и внутренней валютной политики РФ;

• единство системы валютного регулирования и валютного контроля;

• обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Органы валютного регулирования,осуществляющие принятие в случаях, предусмотренных Законом, актов валютного регулирования – Правительство РФ и ЦБ РФ.

Закон о валютном регулировании устанавливает два механизма валютного регулирования – резервирование и режим специального счета.

Резервированиепредставляет собой следующую операцию. Резидент в порядке, установленном ЦБ РФ, зачисляет на отдельный счет в уполномоченном банке определенную сумму в процентном отношении к осуществляемой валютной операции. Сумма резервирования вносится в рублях по курсу ЦБ РФ на дату резервирования. Уполномоченный банк в свою очередь зачисляет такую же сумму на счет, открытый в ЦБ РФ. На сумму резервирования не начисляются проценты и резидент не может использовать данные средства до истечения срока резервирования. Таким образом, резервирование – это своеобразный «беспроцентный заем», который предоставляется государству в качестве платы за возможность осуществить ту или иную валютную операцию.

Режим специального счетаозначает, что денежные средства при осуществлении валютной операции перечисляются через специально открытый банковский счет в уполномоченном банке; права на ценные бумаги передаются с использованием специального раздела счета депо в реестре владельцев ценных бумаг.

Валютный контроль– это деятельность государства по обеспечению соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Валютный контроль является разновидностью финансового контроля и осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля.

Органами валютного контроляв РФ являются ЦБ РФ, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ.

Агенты валютного контроля– уполномоченные банки, а также профессиональные участники рынка ценных бумаг, в т.ч. держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

Контроль за проведением валютных операций кредитными организациями, а также валютными биржами осуществляет ЦБ РФ.

Контроль за проведением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или валютными биржами, осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.

Правительство РФ обеспечивает координацию действий федеральных органов исполнительной власти с ЦБ РФ, а также взаимодействие не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг, таможенных и налоговых органов как агентов валютного контроля с ЦБ РФ.

Банк России осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля и обеспечивает взаимодействие с ними, а также с таможенными и налоговыми органами уполномоченных банков как агентов валютного контроля в соответствии с законодательством РФ.

Уполномоченные банки как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам для выполнения ими функций агентов валютного контроля информацию в объеме и порядке, установленных ЦБ РФ.

Валютные ценности– это объекты гражданских прав, регулируемые валютным законодательством. Они включают: иностранную валюту и внешние ценные бумаги.