Елена Кондрат - Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия

Лишь спустя два десятилетия с момента начала реформ по либеральному вектору руководство страны пришло к мысли о том, что роль государства в регулировании экономических отношений в России находится на неприемлемо низком уровне, что создает угрозу национальной безопасности государства. По этому поводу в Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 г. сказано: «…недостаточная эффективность государственного регулирования национальной экономики может привести к замедлению перехода к инновационному развитию, последующему накоплению социальных проблем в стране».

Отсюда с непреложностью следует, что роль государства в регулировании экономических отношений должна быть настолько высокой, чтобы не допустить критических значений криминализации экономики.

Второе обстоятельство имеет отношение к национальным приоритетам. Необходимо, чтобы задачи совершенствования законодательства решались в соответствии с национальными интересами, а развитие финансового сектора шло по сценарию сбалансированного роста.

Такой сценарий подразумевает:

1) приоритет обеспеченности роста внутренними ресурсами в противовес внешним – за счет стабилизации инфляции, изменения модели денежно-кредитной политики и институциональных реформ произойдет качественный скачок в формировании внутреннего рынка долгосрочных инвестиций;

2) очищение банковской системы от криминальных элементов , занимающихся использованием банковских лицензий для отмывания незаконно полученных доходов; за счет этого можно существенно повысить уровень доверия населения к банкам и другим финансовым институтам, оптимизировать и повысить эффективность системы контроля;

3) правовые и налоговые реформы , а также совершенствование судебной системы и инфраструктуры позволят создать в России международный финансовый центр, предоставляющий конкурентоспособные финансовые услуги внутренним и региональным экономическим агентам, нуждающимся в капитале или хеджировании рисков, а также обеспечивающий комфортные условия работы для отечественных и иностранных инвесторов.

В этом сценарии ожидается, что совокупные активы банковской системы возрастут до 95 % ВВП к 2020 г., при этом кредиты нефинансовому сектору увеличатся до 70 % ВВП, капитализация фондового рынка составит 105–110 % ВВП, объем пенсионных накоплений и других долгосрочных инвестиций может достигнуть 18–20 % ВВП 48.

Роль государства и права в этом сценарии должна быть весьма значительной. Ю.А. Тихомиров предлагает рассматривать шесть групп методов государственного регулирования сферы предпринимательства, в том числе и в финансовой сфере: 1) методы общенормативного регулирования; 2) программно-установочные способы (целевые программы, схемы управления и пр.); 3) легализующие средства (лицензирование, аккредитация, сертификация); 4) способы нормативно-количественного измерения (стандарты, цены, квоты и пр.); 5) способы поддержания уровня деятельности и ее стимулирования (кредиты, льготы, дотации и пр.); 6) контрольно-учетные и «запретные» способы (учет, отчетность, проверки, санкции и пр.) 49.

Важную роль в противодействии правонарушениям в финансовой сфере должна играть прокуратура.

Генпрокурор РФ Ю.Я. Чайка в 2008 г. сформулировал приоритетные направления деятельности прокуратуры России на ближайшие годы (Указание Генеральной прокуратуры РФ от 14 ноября 2008 г. № 229/7р «Об организации прокурорского надзора в связи с принимаемыми Правительством РФ мерами по оздоровлению ситуации в финансовом и других секторах экономики»). Наиболее важными для нашего исследования являются следующие положения данного Указания:

«Прокурорам субъектов Российской Федерации, городов и районов:

1. В целях координации деятельности правоохранительных органов, своевременного выявления и пресечения правонарушений в период оздоровления ситуации в экономике и финансах создать рабочие группы из представителей органов МВД, ФСБ, ФНС России, Росфинмониторинга и иных государственных органов. Наладить систему оперативного мониторинга состояния законности в указанных сферах с использованием всего комплекса предоставленных полномочий в рамках межведомственного взаимодействия.

2. Установить надлежащее взаимодействие с органами исполнительной власти субъектов РФ и органами местного самоуправления в части выполнения принятых Правительством РФ, а также региональными и местными органами власти планов действий, направленных на улучшение экономической ситуации…

4. Акцентировать усилия на:

• выявлении правонарушений при расходовании средств государственной поддержки, предотвращении фактов их нецелевого использования, в том числе путем переводов за рубеж, и хищений;

• пресечении неправомерных действий, связанных с банкротством кредитных учреждений, выдачей банковских кредитов, рейдерством, а также на рынке ценных бумаг, в сфере налогового и валютного регулирования;

• исполнении антимонопольного законодательства, обращая внимание на борьбу с ценовыми сговорами, незаконные действия естественных монополий и регулирующих органов, направленные на повышение тарифов;

• противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации, пресечении “информационных атак”, дестабилизирующих работу банков и иных финансовых учреждений;

• выявлении и пресечении фактов злоупотребления банковскими и государственными служащими служебным положением при выделении средств государственной поддержки на преодоление финансового кризиса; противодействие коррупции».

Прокурорский надзор за исполнением законодательства как один из ключевых элементов государственной политики противодействия правонарушениям в сфере финансовых отношений является одновременно важной составляющей стратегии противодействия экономической преступности в целом. Он позволяет решать следующие задачи:

• своевременное выявление ведомственных, региональных и местных нормативных правовых актов, противоречащих федеральному финансовому законодательству;

• осуществление надзора за соблюдением законности в деятельности органов государственного управления в финансовой сфере;

• оспаривание сделок, совершенных с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности (ст. 169 ГК РФ), мнимых, притворных сделок (ст. 170 ГК РФ), сделок, совершенных под влиянием обмана, насилия, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой;

• защиту прав миноритарных акционеров.

Стратегическое значение в плане обеспечения экономической безопасности в сфере финансовых отношений на долгосрочную перспективу имеет создание единой государственной системы профилактики преступности и иных правонарушений, включая мониторинг и оценку эффективности правоприменительной практики, повышение эффективности деятельности правоохранительных органов и спецслужб, разработку и использование специальных мер, направленных на снижение уровня коррумпированности и криминализации общественных отношений. Важнейшим направлением государственной политики противодействия преступлениям в сфере корпоративных отношений в современных условиях должно стать постоянное повышение уровня финансирования правоохранительных органов, а также расширение их полномочий при осуществлении предупреждения, раскрытия и расследования экономических преступлений, для чего необходимо внести соответствующие изменения в законодательство.