Николай Вольхин - Залоговик. Все о банковских залогах от первого лица

Минимизировать риски, вытекающие из условий договора лизинга, можно посредством выполнения следующих условий:

– получение копии уведомления лизингополучателя о совершении залоговой сделки с банком (отсутствие запрета в договоре лизинга на залог);

– внесение в договор залога условия о замене оборудования, переданного в лизинг, в случае перехода права собственности к лизингополучателю (соизмеряем срок лизинга и срок кредитного продукта);

– предоставление справки залогодателя, заверенной лизингополучателем, подтверждающей отсутствие сублизинга (наличие соответствующего пункта в договоре лизинга);

– оформление договора поручительства по испрашиваемому кредитному продукту лизингополучателем либо залог прав по договору лизинга.

Залог ТМЦ воспринимается многими банками как формальное обеспечение, не выполняющее компенсирующей функции залога. Однако при соблюдении залоговых технологий и в комбинации с твердыми видами обеспечения данный вид залога позволяет банку работать в нише кредитования малого и среднего бизнеса.

Табл. 1.37. Общие документы [61]

Окончание табл. 1.37 [62]

Табл. 1.38. Документы для анализа свободного остатка ТМЦ

Исходя из положений ст. 357 ГК РФ, допускается свободный оборот заложенных ТМЦ при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге.

В целях минимизации риска отсутствия у залогодателя ТМЦ, не обремененных правами третьих лиц и достаточных для покрытия выданного кредитного продукта, залоговой службой рассчитывается «свободный остаток ТМЦ». Это такое количество ТМЦ, которое постоянно будет на складе, за вычетом количества ТМЦ, находящихся под обременением правами третьих лиц.

Формула расчета свободного остатка ТМЦ различается в зависимости от рисков, принимаемых банком. Ниже приведены наиболее консервативные варианты расчета.

Средняя величина товарных остатков за период

• Величина кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками за поставленный, но не оплаченный товар (п. 5 ст. 488 ГК РФ)

• Величина кредиторской задолженности перед покупателями и заказчиками за оплаченный, но не поставленный товар (авансы полученные)

• Величина всех товарных остатков в залоге, включая банк рассмотрения заявки

• Величина товарных остатков, находящихся в государственном резерве (п. 3 ст. 4 № 79-ФЗ)

= Свободный остаток ТМЦ

Средняя величина товарных остатков за период

• Величина кредиторской задолженности перед покупателями и заказчиками за оплаченный но не поставленный товар (авансы полученные)

• Величина всех товарных остатков в залоге

• Величина товарных остатков, находящихся в государственном резерве

= Свободный остаток ТМЦ

Средняя величина товарных остатков за период

• Величина кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками за поставленный, но не оплаченный товар

• Величина всех товарных остатков в залоге

• Величина товарных остатков, находящихся в государственном резерве

= Свободный остаток ТМЦ

При анализе обременений к расчету принимаются однотипные группы ТМЦ, то есть, например, вычитается не вся кредиторская задолженность, а только возникшая по номенклатуре ТМЦ, рассматриваемой в качестве залога. По факту вычета всех обременений делается вывод о возможности рассмотрения предложенной величины ТМЦ в качестве залога. Свободный остаток ТМЦ должен быть больше либо равен величине ТМЦ, предложенной к залогу. Обязательство о поддержании залогодателем рассчитанной величины свободного остатка фиксируется в договоре залога.

Расчет средней величины остатков ТМЦ также имеет свои особенности. В табл. 1.39 и на рис. 1.15 представлены три сценария динамики ТМЦ на складе.

Табл. 1.39. Сценарии возможной динамики ТМЦ

На графике № 1 при расчете среднего остатка ТМЦ не учитываются точки экстремума в 4-м и 7-м месяцах, что нивелирует сезонные колебания товарных запасов. На графике № 2 показан сценарий затоваривания склада, пиковые значения в 11-м и 12-м месяцах не используются при расчете. Снижающийся тренд на графике № 3 учитывается использованием значений с 8-го по 12-й месяц, прочие значения отброшены.

Рис. 1.15.Динамика товарных остатков на складе

Особенности и риски

1.-Твердый залог и заклад.

Залоговые инструменты в виде твердого залога и заклада (ст. 5, 49 ФЗ «О залоге» № 2872-1 от 29.05.1992) не получили широкого распространения в банковской практике. Примеры использования этих инструментов таковы:

А.-В заклад оформляют ювелирные изделия, инвестиционные монеты, драгоценные металлы в слитках. Изменение договора залога движимого имущества на договор заклада автомобилей, самоходных машин может являться крайней мерой в случае критических признаков проблемности кредитного продукта.

Б.-В качестве твердого залога возможно оформление всех видов товаров в обороте, хранящихся на закрытых складах. При этом должно быть понимание резкого ограничения товарооборота по причине необходимости согласования с банком каждой операции прихода/расхода ТМЦ. Возможной разновидностью твердого залога является оформление залога складского свидетельства или двойного складского свидетельства.

2.-Неснижаемый государственный резерв.

Имущество, входящее в мобилизационный резерв, находится у организаций, не входящих в единую федеральную систему государственного резерва, на ответственном хранении и является федеральной собственностью (п. 2 ст. 11 и п. 3 ст. 4 ФЗ «О государственном материальном резерве № 79-ФЗ от 29.12.1994). Величина мобилизационного резерва вычитается при расчете «свободного остатка» ТМЦ. Примерами организаций, где может быть мобилизационный резерв ТМЦ, являются мукомольные предприятия и элеваторы областного/краевого значения (зерно, мука) и тепло-энергогенерирующие предприятия (мазут, нефтепродукты, уголь). Принципы выявления мобилизационного резерва ТМЦ аналогичны вышеуказанным по оборудованию.