Р. Бедрединов - Управление операционными рисками банка: практические рекомендации

2. Ставить вопрос перед риск-координатором и риск-менеджером о необходимости изменения нормативных документов и процедур, имеющих проблемы [16].

4.1.3.4. Контроль за исполнением всеми сотрудниками подразделений обязанностей регистраторов осуществляет тот риск-координатор, чей департамент курирует этих сотрудников.

Вторая «линия защиты» включает в себя процесс координации системы управления операционными рисками в целом, проверку данных и отчетов об операционных рисках, организацию деятельности комитетов по риску, представление отчетности руководству банка [17](централизованный подход).

В рамках второй линии защиты операционными рисками управляют:

• комитет по рискам;

• директор по рискам [18];

• риск-менеджеры [19].

4.2.1. Комитет по рискам (или иной комитет, наделенный соответствующими полномочиями – далее – комитет по рискам).

4.2.1.1. Комитет по рискам(в рамках управления операционными рисками) – это высший коллегиальный орган, который принимает решения о действиях банка в отношении тех или иных рисков (в т. ч. операционных). Председателем комитета по рискам является директор по рискам с правом вето на любые решения комитета.

4.2.1.2. Права комитета по рискам(в рамках управления операционными рисками) [20]:

1. Принимает решения по обнаруженным операционным рискам красной зоны (уровня «высокий» и выше), а также по рискам желтой и зеленой зон в случаях, когда они были эскалированы до уровня комитета.

2. Инициирует разработку стратегий, политики и основополагающих подходов к управлению операционными рисками банка и представляет их на согласование в Правление банка.

3. Утверждает методологию управления операционными рисками для обеспечения общего понимания рисков.

4. Утверждает уровень операционного риска на год – риск-аппетит банка (пороговый риск в части разработки и утверждения мер по его минимизации).

5. Осуществляет постоянный мониторинг соответствия подходов к управлению операционными рисками принятой стратегии.

6. Получает и анализирует данные об уровне операционных рисков для принятия решений по управлению рисками.

7. Инициирует разработку эффективных мер и осуществляет последующий контроль над операционными рисками в рамках заседаний комитета.

8. Утверждает общую терминологию, формы отчетности и системы представления информации субъектами системы управления операционными рисками.

9. Утверждает меры по управлению операционными рисками и осуществлению контроля за их эффективностью.

10. Утверждает сферу компетенции подразделений по управлению операционными рисками, а также обеспечивает наличие у них достаточных ресурсов и соответствующего доступа к информации для эффективного осуществления своих функций.

11. Утверждает отчеты по управлению операционными рисками, подлежащими включению в отчет для Правления банка.

12. Разрешает разногласия, возникающие в ходе процесса управления операционными рисками.

4.2.2. Директор по рискам.

4.2.2.1. Директор по рискам(в рамках управления операционными рисками) – это лицо, которое принимает решения о действиях банка в отношении операционных рисков, относимых к рискам желтой зоны (уровню «средний и низкий») [21], а также по рискам зеленой зоны в случаях, когда они были эскалированы до уровня директора по рискам.

4.2.2.2. Директор по рискам отвечает также за организацию управления операционными рисками во всем банке и за эффективность управления операционными рисками.

4.2.3. Риск-менеджеры.

4.2.3.1. Риск-менеджеры– это сотрудники, которые отвечают за организацию управления операционными рисками во всем банке (в каждом подразделении и каждым сотрудником). Риск-менеджерами являются все сотрудники подразделения по операционным рискам.

4.2.3.2. Обязанность риск-менеджера– организовать и контролировать выполнение в каждом департаменте и подразделении следующих риск-процедур:

1. Эффективная работа с инцидентами.

2. Выявление рисков и их устранение.

3. Функционирование системы раннего предупреждения рисков.

4. Обеспечение непрерывности деятельности.

5. Координация работы в управлении рисками.

6. Система отчетов и прогнозов, поддержание базы рисков.

7. Контроль соблюдения стандартов минимизации рисков.

Выполнение этих обязанностей должно соответствовать стандартам и требованиям настоящих Рекомендаций (прежде всего раздела 6).

4.2.3.3. Для эффективного выполнения обязанностей, перечисленных в предыдущем пункте, риск-менеджер имеет право:

1. Проводить на предмет анализа операционных рисков проверку любого процесса банка, подразделения (за исключением подразделения по аудиту), ресурсов банка, документов без каких-либо специальных разрешений (проверки, связанные со входом в помещения, в которых осуществляется хранение ценностей, осуществляются на основании приказа Председателя правления банка).

2. Инициировать подготовку и изменение нормативных документов об управлении операционными рисками. Поручать разработку таких документов риск-координаторам, если эти документы касаются управления операционными рисками только одного или нескольких конкретных подразделений или региональных сотрудников.

3. Давать риск-координаторам, экспертам по инцидентам, регистраторам обязательные для исполнения указания о выполнения ими положений настоящих Рекомендаций и нормативных документов, составленных по их исполнению. Контролировать исполнение ими этих указаний.

4. Получать от любых подразделений банка и их сотрудников информацию о состоянии операционных рисков и об эффективности управления ими.

5. Направлять в подразделения по управлению персоналом документы о мотивировании сотрудников, принесших банку финансовую экономию от эффективного управления операционными рисками, или о привлечении к ответственности сотрудников, нарушающих правила нормативных документов об управлении операционными рисками.

6. Обращаться к аудиторам для получения разъяснений о спорных вопросах об управлении операционными рисками, а также для эскалации проблем управления операционными рисками, которые не удалось разрешить на своем уровне.

7. Эскалировать спорные вопросы по операционным риска на уровень комитета по рискам или Правления банка.

4.2.3.4. О выполнении этих задач риск-менеджеры отчитываются перед директором по рискам, перед Правлением банка и перед Советом директоров.

Третья «линия защиты» включает в себя процесс независимого контроля и регулярного аудита эффективности всей системы управления операционными рисками и контроля её соответствия требованиям ЦБ РФ и Базельского комитета [22].