Людмила Цветкова - Управление ресурсами страховой компании

Если бы заранее было известно о времени возникновения случайного явления, то человек мог бы накопить средства, достаточные для возмещения чрезвычайных потерь. Сбережение как способ борьбы с опасностями в полной мере мог бы достигать своей цели, если бы точно можно было знать о наступлении опасности и ее последствиях для отдельного хозяйства или семьи. Следовательно, и сбережение является несовершенным способом борьбы с экономическими последствиями случайных явлений неблагоприятного характера.

Человек идет дальше и создает особый приём борьбы с опасностями: все известные и применяемые ранее способы развиваются и переходят в идею страхования. В условиях рыночных отношений роль страхования всё более возрастает. В сферу страховых отношений вовлекаются всё новые субъекты рынка. Это, в свою очередь, требует совершенствования правового, организационного и экономического управления страховым делом. Необходим новый подход, который рассматривает страховую предпринимательскую деятельность как важный элемент экономики, а страховое предпринимательство как функцию, обеспечивающую её прогрессивное развитие.

Особенно важной представляется задача развития страховой деятельности с использованием предпринимательского подхода в регионе с учетом государственных приоритетов, имущественных интересов населения, субъектов рынка и представителей местных органов власти.

Возрастание роли страховой деятельности в экономике требует теоретического и практического осмысления его места в системе рыночных отношений. В связи с этим необходимо уточнить трактовку основных понятий, связанных с функционированием страхового предпринимательства.

Теоретические вопросы страхования затрагивали в своих работах еще А. Смит, Д. Рикардо, К. Маркс. Так, А. Смит подчёркивал важность для экономики такого института, как страхование: «Страховые предприятия обеспечивают значительную устойчивость состояния отдельных лиц; распределяя между многими людьми те убытки, которые разорили бы отдельное лицо, они облегчают их для всего общества» [64] Смит, А. Исследования о природе и причинах богатства народов. – М.: Эксмо, 2007, с. 248. .

Позднее вопросы страхования затрагивали в своих трудах такие зарубежные теоретики-экономисты, как Д. М. Кейнс, Ф. Котлер, П. Самуэльсон, Ф. Хайек. Д. М. Кейнс считал, что цена товара складывается из первичных издержек производства, добавочных издержек, риска и расходов на оплату процентов: «Долгосрочная цена предложения оказывается равной сумме первичных издержек производства, добавочных издержек, издержек риска и расходов на оплату процентов; и при анализе долгосрочной цены предложения можно прибегнуть к разложению её на указанные компоненты» [65] Кейнс, Д. М. Общая теория занятости, процента и денег. – М.: Эксмо, 2007, с. 68. .

П. Самуэльсон противопоставлял страхование спекуляции: «Страхование, на первый взгляд представляется также одной из форм спекуляции, в действительности приводит к прямо противоположным результатам. Страхование экономически выгодно по тем же самым причинам, по каким спекуляция пагубна. Там, где спекуляция создаёт риск, страхование помогает его уменьшить» [66] Пол Э. Самуэльсон, Вильям Д. Нордхаус. Экономика. – М.:Вильямс, 2008, с. 85. . Американский экономист приводит аргументы в пользу страхования, опираясь на закон убывающей полезности, согласно которому выигрыш ощущается меньше, чем потеря. «Этот закон убывающей предельной полезности свидетельствует о том, что экономически наиболее выгодным является устойчивый доход, который распределяется справедливо между отдельными лицами, а не произвольно и непропорционально между счастливцами и неудачниками, чьи дома сгорели, либо нет» [67] Там же, с. 86. .

В отечественной литературе также существует много определений такого экономического инструмента, как страхование. Известный исследователь в области страхового дела К. Г. Воблый даёт следующую трактовку страхования: это «вид хозяйственной деятельности на основе солидарности и возмездности, имеющий своей целью покрытие будущей нужды или потребности, вызываемой наступлением случайного и, вместе с тем статистически улавливаемого события» [68] Воблый, К. Г. Основы экономии страхования. – М.: АНКИЛ, 1995, с. 20. .

Серьёзной методологической базой в области страхования служат работы В. К. Райхера, которые содержат анализ развития страхования и форм его реализации. Под страхованием он понимает «форму организации централизованного, в том или ином масштабе, страхового фонда за счёт децентрализованных источников: из взносов, делаемых в этот фонд его участниками» [69] Райхер, В. К. Общественно-исторические типы страхования В. К. Райхер. – М.: ЮКИС, 1992, с. 34 .

Наиболее распространенным в советской теории страхования было определение, данное Л. И. Рейтманом, в котором страхование «выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками, по формированию за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания материальной помощи гражданам» [70] Страховое дело: учебник / Под ред. Л. И. Рейтмана, – М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992, с. 15 .

В процессе развития страховых отношений в нашей стране в теории страхового дела появились новые подходы к трактовке понятия «страхование», определению его места и роли в системе экономических отношений.

А. А. Гвозденко рассматривает страхование как «всеобщее универсальное средство по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов» [71] А. А. Гвозденко. Страхование. – М.: Проспект, 2008, с. 5. .

Другая трактовка этого понятия наиболее полно отражает экономическую сущность страхования и определяет его как «особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам» [72] Страхование от А до Я / Под ред. Л. И. Корчевской, К. Е. Турбиной. – М.:ИНФРА-М, 1996, с. 17. .

Большая роль в теоретическом изучении страхования принадлежит трудам В. В. Шахова. Автор дает следующее определение: «Экономическая категория „страхования“ – это система экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни» [73] Шахов В. В., Ахвледиани Ю. Т. Страхование. – М.: ЮНИТИ, 2010, с. 17. .