Евгений Соколов - История банковского и биржевого дела

© Соколов Е. В., 2013

© Издательский дом «НАУЧНАЯ БИБЛИОТЕКА»

В настоящее время банки и биржи – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Многовековая история развития банков и бирж тесно связана с развитием торговли, промышленности, сельского хозяйства, других сфер деятельности людей. Изучение истории их развития помогает уяснить, чем было вызвано появление банков и бирж, какие формы они постепенно принимали и какую роль играли и играют в развитии общества.

В пособии в историческом аспекте рассмотрены вопросы возникновения и развития банковских и биржевых систем Италии, Франции, Голландии, Бельгии, Англии, Германии, США и России. Раскрыты предпосылки появления таких важных финансовых инструментов, как деньги, векселя, облигации, акции, чеки и др.

Данная работа позволяет не только провести аналогии между имевшими место в прошлом и происходящими сегодня в России и за рубежом финансовыми процессами, но и спрогнозировать их развитие.

Слово «банк» происходит от итальянского banco – стол. Эти «банко-столы» устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Торговля велась с использованием разнообразных монет, которые чеканились как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже той нарицательной цены, которая была на них указана.

В этих условиях потребовались специалисты, которые разбирались бы во множестве обращающихся монет, могли оценить их и дать советы по обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где проходила торговля. Если учесть, что в X в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги из разных стран, то станет понятно, почему банкиры становились непременными участниками торговых операций, а их «банко-столы» получали все большее распространение.

Меняле, если он обманывал, разбивали стол, на котором размещались сосуды и мешки с деньгами. Отсюда и произошло слово «банкрот» ( banko rotto ), что в переводе с итальянского означает «разбить стол».

Банк (фр . banque ) – финансовое предприятие, которое сосредоточивает временно свободные денежные средства (расчетные счета юридических и физических лиц), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Термин finansia возник в ХIII – ХV вв. в торговых городах Италии и первоначально обозначал любой денежный платеж. Затем сначала во Франции, а потом с конца ХVII в. и в других европейских государствах под словом «финансы» ( finance ) стали понимать всю совокупность денежного хозяйства государства, его доходы, расходы и долги. В ХVIII в. этот термин получил распространение и в России. До начала ХХ в. он употреблялся в сравнительно узком понимании, применительно к государственным финансам, о чем свидетельствует приведенное в толковом словаре В. И. Даля определение: «Финансы – все, что касается до прихода и расхода государства».

С развитием капитализма, созданием акционерных обществ, сращиванием промышленного и банковского капитала, появлением разнообразных финансовых институтов, занимающихся аккумуляцией и перераспределением свободных денежных средств (финансовых посредников), содержание понятия «финансы» выходит за старые рамки и помимо государственных (публичных) финансов включает уже и финансы хозяйственных субъектов (организаций, предприятий, фирм, корпораций), т. е. финансы предприятий.

В финансовой системе выделяют две подсистемы – централизованных и децентрализованных финансов. Под централизованными понимают экономические отношения, связанные с формированием и использованием фондов денежных средств государства, аккумулируемых в государственной бюджетной системе и внебюджетных фондах, под децентрализованными – денежные отношения, опосредующие кругооборот денежных фондов хозяйственных субъектов. Кроме того, к децентрализованным финансам причисляют и финансы домашних хозяйств (граждан).

Таким образом, финансовая система страны, или общая система финансов, включает в себя три основные подсистемы:

– государственные финансы;

– финансы предприятий (в том числе финансы фирм);

– финансы домашних хозяйств.

Финансы – это система денежных отношений, связанных с формированием и использованием различных денежных фондов в процессе распределения и перераспределения валового внутреннего продукта (ВВП).

Денежные средства – это средства в отечественной и иностранной валюте, находящиеся в кассе, на расчетном, валютном и других счетах в банках на территории страны и за рубежом, в легко реализуемых ценных бумагах, а также в платежных и денежных документах.

Платежные (расчетные) документы: платежные поручения, платежные требования, поручения, расчетные чеки, аккредитивы.

Денежные документы: почтовые марки, марки государственной пошлины, оплаченные авиабилеты, оплаченные путевки.

Таким образом, существенным отличием банка от всех других предприятий, выпускающих какую-то продукцию или оказывающих услуги, является то, что он работает исключительно с денежными средствами. Необходимым условием возникновения банков стало появление в жизни общества своеобразного инструмента, который получил название – «деньги».

Деньги – особый товар, являющийся всеобщим эквивалентом, в котором выражается стоимость всех товаров (мера стоимости всех товаров), и выполняющий функции меры стоимости, средства обращения (обмена) товаров, платежного средства и средства накопления.

До появления денег люди все необходимое для себя получали путем обмена. Обмен был связан с определенными трудностями. Например, земледельцу, производившему зерно, потребовался шелк. Во-первых, надо было найти такого человека, у которого шелк был в избытке, во-вторых, чтобы ему нужно было зерно, главное же неудобство заключалось в неравноценности обмениваемых предметов, т. е. было трудно определить, какое количество зерна отдавать за какое количество шелка.