Ахсар Тавасиев - Банковское дело

Фундаментальные положения, относящиеся к учреждению нового банка, зафиксированы в статьях 10–17 Закона “ О банках и банковской деятельности ”. Приведем (в сокращенном виде) только две из них.

Нормативная базадостаточно обширная и включает в себя более десятка основных в данном аспекте нормативных актов Банка России.

Организация банка требует гораздо больше труда и навыков, чем создание какой-либо другой коммерческой организации.

Порядок создания банка включает в себя три основных этапа: I– этап подготовительной работы; II– этап государственной регистрации банка в качестве юридического лица; III– этап получения лицензии (права проводить банковские операции).

Последние два этапа предполагают прохождение двухступенчатой процедуры: рассмотрение и согласование подготовленных документов на создание банка в ТУ ЦБ по предполагаемому месту нахождения будущего банка (его головной конторы) и рассмотрение тех же документов с приложенным к ним заключением ТУ в центральном аппарате Банка России. При этом в регистрации участвует также уполномоченный регистрирующий орган (функции такого органа поручены налоговой службе).

Формально первым юридическим шагом в создании банка считается подписание инициаторами (учредителями) учредительного договора. На самом деле все начинается раньше, и подписание учредительного договора знаменует собой итог значительной предварительной работы.

В центре подготовительной работы должна быть проработка концепции создания банка. Ее содержание может трактоваться достаточно свободно, но в ней должны найти отражение следующие принципиальные моменты, по поводу которых у инициаторов должно сложиться единое мнение:

а) миссия и стратегия будущей деятельности банка;

б) размеры и структура уставного капитала (УК), требования к учредителям и другим участникам (входящим в число участников в дальнейшем);

в) цели деятельности, ее сферы и преимущественные направления, клиентская база;

г) организационная структура, органы управления, их полномочия, основные требования к организации управления.

Фактически формирование банка начинается с тщательного подбора его учредителей, готовых взять на себя такую ответственность. Надо избегать появления в их числе случайных лиц. Требования, с которыми надо подходить к потенциальным учредителям (участникам) банка, следует выводить из проектируемой его стратегии. Другими словами, основные элементы стратегии будущей деятельности банка хотя бы в главных чертах должны быть выработаны единомышленниками – инициаторами его создания раньше, чем начнутся переговоры с теми или иными лицами (юридическими и физическими) о вовлечении их в число учредителей (участников). В условиях современной России повышенное внимание к составу и качеству участников можно считать вполне оправданным.

Требования к учредителям (участникам) можно разделить на три группы – общие, количественные и качественные. К числу общих требованийможно отнести следующие:

♦ учредителями банка могут быть лица (юридические и физические), участие которых в кредитных организациях не запрещено законодательством;

♦ юридическое лицо – должник перед бюджетом не может быть учредителем.

На нормативном уровне достаточно жестко регламентированы порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (новых участников) банка, в том числе группы связанных между собой юридических лиц. Если учредителями (новыми участниками) банка выступают федеральные органы исполнительной власти, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления либо государственные унитарные предприятия и государственные учреждения, то в этом случае действуют особые требования;

♦ учредители не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации (т.е. полностью или частично изымать свою долю из УК банка).

Количественные требованиякасаются общего числа учредителей (участников) и их долей в УК банка. Число должно быть небольшим, для начала не более 5–6, а в последующем, если возникнет необходимость увеличить капитал, – до 30 лиц (законодатель не ограничил число участников АО, но для ООО такой предел установил – не более 50). При этом желательно, чтобы доля каждого из них в УК была невелика и не сильно отличалась от долей других учредителей или участников (в законе или нормативных актах Банка России подобное ограничение не предусмотрено).

Качественные требованияможно разбить на две подгруппы. К первой подгруппеможно отнести следующие из них (не все они указываются в документах ЦБ):

1. Все учредители должны быть финансово устойчивыми, располагать достаточными собственными средствами для внесения в УК банка, выполнять все обязательства перед бюджетами. В отношении юридических лиц соответствующие данные должны быть подтверждены балансами и иными отчетными документами.

Важно, чтобы все средства, вносимые в УК банка, Банк России (его ТУ) признал активами, полученными из надлежащихисточников (на этот счет имеется ст. 72 Закона о Центральном банке, а также нормативные акты самого ЦБ). Цель простая – чтобы банки не “надували” искусственно размеры своих капиталов.

2. Все учредители должны вызывать полное доверие, отличаться высокой обязательностью в делах, т.е. способностью и готовностью, желанием в срок, качественно и в полном объеме выполнять свои обязательства.

3. Средства всех учредителей (собственные) должны быть “чистыми”.

4. Желательно, чтобы учредители – юридические лица представляли разные отрасли и сектора экономики, включая секторы финансового рынка.

5. Все учредители банка, как юридические, так и физические лица, должны быть согласны с его стратегией и активно способствовать ее претворению в жизнь.

Вторая подгруппакачественных требований продолжает предыдущую и может включать, в частности, такие положения:

♦ необходимо, чтобы все учредители (участники) банка были в числе его клиентов (общее количество которых должно быть больше). Желательно, чтобы его клиентами стали и контрагенты учредителей (участников) по хозяйственным связям;

♦ ни один учредитель (участник) не должен пользоваться какими-либо исключительными правами или льготами, способными нанести ущерб устойчивости банка, а совет собственников банка не должен вмешиваться в его оперативную хозяйственную деятельность, пытаться подменять собой правление.