Олег Иванов - Как найти деньги для вашего бизнеса

Разнообразные финансовые модели можно в достатке найти в интернете. Но при составлении любой из них под себя важно помнить, что ни одна никогда не будет достаточной, чтобы удовлетворить интересам всех инвесторов. Более того, большая часть инвесторов будут либо просить доработать какой-либо блок (причем каждый сакцентируется на своем), либо просто брать ваши расчеты и переделывать их в более удобный для себя формат. Это как формы отчетности в компаниях — все измеряют выручку, прибыль, дебиторскую задолженность, но форматы, в которых компании отслеживают эти показатели, у всех разные. Так что заранее смиритесь с тем, что любую вашу финансовую модель будут критиковать… И будьте готовы постоянно над ней работать.

В этой части главы мы разберем упрощенную финансовую модель, которую практически без обновлений я использовал с 2001 года при расчетах сотен проектов более чем в 13 странах мира. Также эту модель с 2013 года успешно реализовывали тысячи резидентов InvestBazar, начиная со студентов и пенсионеров, впервые прикоснувшихся к магии Excel, и заканчивая профессиональными менеджерами, запускающими свои проекты, и опытными предпринимателями. Финансовую модель от InvestBazar вы можете бесплатно скачать по ссылке www.InvestBazar.com/finmodel. Для удобства пользователей она заранее составлена так, что будет считать большинство показателей автоматически.

Итак, структура любой финансовой модели имеет в основе своей два раздела: расходы и доходы. Каждый из этих разделов мы будем планировать отдельно. Блок расходов, в свою очередь, необходимо разделить на разовые(инвестиционные или капитальные) расходы (мы делаем их единожды, перед запуском проекта) и повторяющиеся(как подсказывает название, это расходы, которые повторяются из месяца в месяц). Неправильное планирование, особенно «на салфетках», приводит к тому, что мы получаем неверные цифры и, опираясь на них, делаем неверные выводы, что всегда заканчивается плачевно. Первая ошибка в планировании расходов заключается в том, что большинство предпринимателей, особенно те, кто впервые сталкивается с бизнес-планированием, сваливают все расходы в одну кучу. Такая свалка цифр неизбежно приводит к недочетам, а они финально — к проблемам в бизнесе.

Разовые, как подсказывает сам термин, — это расходы, которые мы делаем, как правило, однажды, чтобы запустить бизнес-проект. Например, ремонт помещения. Сделали один раз, и больше это не требует денег. Сюда же относятся лицензии, покупка здания, оборудования, мебели, разработка программного обеспечения. То есть мы тратимся один раз, и у нас появляется актив, который мы дальше просто используем для регулярной деятельности.

Есть и вторая группа расходов, которые повторяются из месяца в месяц. Их можно сгруппировать, как правило, в следующие три блока:

1. Зарплата персонала.

2. Фиксированные выплаты, которые необходимо делать независимо от того, производим мы что-то или не производим (например, арендная плата или коммунальные платежи).

3. Маркетинговые расходы.

Третья группа расходов связана прежде всего с продажей продукции или услуг клиентам. Мы будем учитывать эти расходы в доходной части и назовем переменными расходами.

В блоке доходов, в свою очередь, важно учитывать четыре группы показателей:

1. Объем продаж и производства.

2. Цикл оборачиваемости капитала (закупка, продажа, оплата).

3. Цена продажи.

4. Себестоимость продажи.

Разовые расходы

Инвестиционные (капитальные) расходы

Блок разовых инвестиционных расходов достаточно запланировать в одной, отдельной от всех остальных таблице. В таблице InvestBazar для этого выделена закладка «Инвестиции». Начинать стоит с самой первой левой колонки, в которую мы вписываем все разовые расходы, которые необходимо понести для запуска конкретного проекта. Оборудование, здания, сооружения, ремонт и т. д. После этого мы учитываем суммы денег, которые необходимо заплатить по каждой строчке расходов в колонке соответствующего месяца, когда эти расходы необходимо понести. В нашем примере первые инвестиционно-капитальные расходы появляются в марте первого года работы бизнеса и составляют 100 000 рублей + 55 000 рублей на оборудование и 25 000 рублей на прочие расходы. Данные расходы могут повторяться в течение как первого года, так и последующих лет, когда, например, нужно будет обновить ремонт, докупить компьютеры для новых сотрудников или зарегистрировать новое доменное имя для интернет-портала. Распланируйте такие расходы в этой закладке в соответствующем месяце.

Ваш план по разовым инвестиционно-капитальным расходам готов.

Повторяющиеся расходы

После того как мы закончили с разовыми капитальными расходами, пришло время взяться за повторяющиеся. Напомним: это те расходы, которые повторяются из месяца в месяц и практически не зависят от выручки. Другими словами, даже если вы в каком-то месяце не получите от клиентов ни копейки денег, вы все равно вынуждены будете нести повторяющиеся расходы практически в полном объеме. Рассмотрим каждый блок таких расходов по очереди.

Расходы на персонал и заработную плату

В финансовой модели от InvestBazar вам необходимо открыть закладку «ЗП». Она чуть посложнее в сравнении с закладкой инвестиционных расходов, поэтому предлагаю проработать ее пошагово.

Начинаем с крайней левой колонки «Должность», в которую вносим свое так называемое штатное расписание. Моя рекомендация: внесите туда полный список должностей из организационной структуры компании, какой она планируется у вас через три года после запуска. То есть стоит вписать в таблицу не только сотрудников, с которыми вы сегодня начинаете бизнес, но и тех, которые будут появляться у вас в течение трех ближайших лет.

Полезная практика.Есть несколько принципов планирования, два из которых мы чаще всего применяем в малом бизнесе: планирование от ресурсов и планирование от целевых результатов. Представим, что мы находимся в точке А и хотим прийти в точку Б. Интуитивно мы начинаем отталкиваться от текущей позиции, задавая себе вопросы: «Что у меня есть сейчас?», «Что я умею сейчас?» Ответив на них, мы понимаем, как использовать текущие ресурсы, знания, навыки, чтобы шаг за шагом добраться до заветной точки Б. Теперь давайте рассмотрим другой подход. Мы находимся в той же точке А, но вместо того, чтобы смотреть на текущие ресурсы и навыки, сразу устремляемся к точке Б и задаем себе вопрос: «Что мне нужно, чтобы достичь этого результата?» Иными словами, неважно, что у меня есть или что я умею, а важно, что мне нужно, чтобы оказаться в точке Б. Какие ресурсы должны оказаться у меня в руках, какими навыками я должен обладать на каждом шаге движения к точке Б.