У Альбрехт - Мошенничество. Луч света на темные стороны бизнеса

Признакимошенничества
РСА связалась со штатом Индиана и попросила тамошние власти проверить документы по этим фирмам и выяснить, кто является их руководителем. Таким человеком оказалась некто под именем Патриция Фокс. Жену же Нельсона звали Патриция Фокс Нельсон. Имя Нельсона тут же было вычеркнуто из всех счетов компании, а зарубежные представительства были вынуждены проверить все банковские проводки.
Нельсону удалось одурачить бухгалтера PGA — единственного, кто мог его проверить, — подделывая подписи Гансхе-нэна на документах и контрактах и предъявляя тому их копии, говоря при этом, что оригиналы находятся у него в досье.
К тому времени, когда его афера вышла наружу, он успел нанести ущерб своей фирме на сумму свыше миллиона долларов.
Жена Нельсона пыталась снять 250 000 долларов со счета банка в Саут Бенде, но у РСА было право заморозить на 10 дней все счета компаний «Allied». Было начато соответствующее расследование и предпринят обыск в доме у Нельсонов. В сейфе нашли погашенные чеки «Allied», их ежемесячные отчеты и учредительные документы. Были найдены также грузовые накладные на авиаперевозки с именем получателя. Жена Нельсона была арестована по подозрению в совершении крупной аферы, но муж остался на свободе.
В ходе двухнедельного расследования было обнаружено, что недавно в пригороде Винтер Парка кто-то получил водительские права на имя Джон К. Нельсон. Один из следователей позвонил этому Нельсону, и тот подтвердил, что он действительно Нельсон и работает служащим в банке. К нему отправился Гансхенэн и убедился, что этот Нельсон –не тот, кто ему нужен. Следователь предъявил ему фотографии Нельсона из РСА, и настоящий Джон К. Нельсон безошибочно опознал на них своего бывшего начальника –Брюса Фокса. Фокс был уволен из банка в Индиане, когда обнаружилось, что он отбывал полуторагодовои срок заключения за растрату 400000 долларов. Скорее всего ему удалось украсть документы настоящего Нельсона и присвоить его имя.
В полицейской лаборатории удалось прочитать имя на грузовых авианакладных –им оказался «Роберт Уолтер Ли-шевски». В авиакомпании все проверили и обнаружили подделку — настоящее имя было Брюс Фокс.
207

Выявлениемошенничества
Очень важно при приеме сотрудников на работу проверить, чем занимались они в прошлом. Одного звонка на преды-дущеее место работы бывает недостаточно, нужно проверить и другие места работы. Если же вам не сообщают о потенциальном сотруднике ничего хорошего, это следует рассматривать в качестве первого настораживающего симптома. Кроме того, работники отделов кадров должны быть специально обучены технике интервьюирования, умению задавать вопросы. Они должны знать, что вполне законно, например, задать вопрос, какие грехи были у кандидата в прошлом. Увы, большинство людей боятся об этом спрашивать, они не проверяют анкетные данные и биографию, не желая тратить на это время. Так как количество нечестных людей постояннр возрастает, подобное невнимание со временем приведет к огромному ущербу. Во многих фирмах и организациях не возбуждают дел по поводу мошенничества, а просто побыстрее увольняют провинившихся. Таким образом, среди работников вашей фирмы вполне может оказаться тот, кто уже совершал растраты в прошлом. Одним из таких был Джон Доу, чьи аферы мы уже рассматривали в главе 4 (см. прим. 4-1).
Воруя там, где он работал, и пользуясь тем, что его везде спокойно увольняли, ему удалось проводить все более крупные аферы, что и показано в прим. 9-3.
Как бы ни было трудно раздобыть информацию о прошлом того или иного человека, все-таки это не невозможно. Постоянно растущее количество баз данных позволяет достаточно быстро проверить, не подмочена ли репутация этого человека.
Например, в главе 6 мы уже упоминали о базе данных NEXIS, в которой содержатся газетные статьи из основных американских газет. Базы данных Прентисс-холла и финансовой службы — это еще один источник информации о том, сталкивались ли в прошлом те или иные люди с законом. С помощью иных источников можно проверить, как долго существует та или иная фирма и кто занимается аудиторской проверкой ее деятельности. Существует множество способов удостовериться в легальности отдельных фирм и поступали ли на них жалобы. Увы, большинство фирм даже попыток не делают в этом направлении, хотя многие источники информации для них вполне доступны.
202

Признакимошенничества
ПРИМ. 9-3
Джон Доу, мошенник-рецидивист
фирма (должность)
Продолжительность работы
Страховая компания
(страховой агент) 10 месяцев
Хлебопекарня
(управляющий конторой) 1—2 года
Завод (бухгалтер) 1 год
Ремонтная компания
(бухгалтер) 1—2 года
Завод (старший бухгалтер) 2 года
Телекоммуникационная компания
(ревизор, затем зам. управл.
по финансам с годовым доходом
130 000 долларов в год) 6 лет
Телекоммуникационная компания (менеджер)
По наст, время
Сумма похищенного
$200.
?Возвращено ($1000) $30 000
РВозвращено ($20000) $31000
1-й год $49700
2-й год $96 200
3-й год $155100
4-й год $327 300
5-й год $289900
6-й год Всего
$445500 $1363700
В завершение нашего обсуждения подобных биографических или анкетных симптомов снова напомним нашумевшее дело, о котором мы уже говорили в главе 3.
Известная певица зарегистрировалась в одной престижной гостинице. Только-только расположившись в номере, она услышала стук в дверь и слова: ((Доставка в номера!» Хотя она и знала,, что ничего не заказывала, ей пришло в голову, что это, наверное, администрация гостиницы преподносит ей цветы, бутылку шампанского или фрукты. Когда она открыла дверь, на нее. набросились трое сотрудников охраны и изнасиловали. Эта певица потом подала на гостиницу в суд и отсудила 4 миллиона долларов. Основой ее иска было то, что администрация недостаточно следила за прошлым своих работников. Все трое насильников, как оказалось, уже были судимы и уволены с предыдущего места работы именно из-за попытки изнасилования.
Любой, кто когда-либо интересовался криминалистикой, знает, что среди насильников наиболее высок процент
203

Выявлениемошенничества
рецидивов. В главе 4 мы уже говорили, что в среднем насильники совершают за свою жизнь около 170 изнасилований. Каким бы это число не было, случай в гостинице можно было легко предсказать. Когда отель принимает на работу уже судимых насильников и позволяет им контактировать с клиентами, рано или поздно нечто подобное произойдет.
Точно так же, если организация принимает на работу заведомых мошенников или имеет с ними деловые отношения, рано или поздно у нее возникнут определенные проблемы. Аферисты и мошенники, которых не вынуждают признаваться в своих действиях членам семьи и другим близким им людям, которые не отдаются под суд, отличаются очень большим процентом рецидивов.
Не так давно одному из авторов этой книги позвонил его друг и сказал: «Помнишь Марлу, моего бухгалтера?» Да, конечно.