В. Жиров - Банковское дело

В-третьих, существуют разнообразные экспертные консультационные советы, мнение которых также учитывается при принятии решений управлением Федеральной резервной системы США.

3. Основными инструментами денежно-кредитной политики ФРС США являются нормы обязательного резервирования, операции на открытом рынке и учетная ставка. С помощью каждого из этих инструментов ФРС США влияет на денежное предложение в экономике и фактически на ее будущее состояние.

1. Ликвидность (от лат. liqulolus – жидкий, текучий) буквально означает легкость реализации. В финансовой сфере – превращение активов кредитной организации в денежные средства.

Ликвидность банка– это его способность своевременно выполнить свои обязательства по пассиву.

Она определяется степенью взаимного соответствия отдельных статей актива (размещенные средства) и статей пассива (привлеченные средства) по суммам и срокам. Если сумма обязательств превышает сумму требований банка, имеет место недостаток ликвидности, если наоборот – излишек. На практике потеря банком ликвидности приводит к неплатежеспособности банка и к наступлению банкротства. Ликвидность можно понимать как «запас» и как «поток». Запас характеризует ликвидность банка на определенный момент. Как «поток» ликвидность оценивается за определенный период и на перспективу. Каждый банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности.

2. Факторами, обеспечивающими ликвидность банка, являются следующие:

• соблюдение определенной структуры активов банка по степени ликвидности;

• сопряженность пассивов по срокам и суммам;

• высокое качество активов и депозитов банков;

• возможность оперативного привлечения средств с межбанковского рынка, от центрального банка и путем использования новых финансовых инструментов;

• высокий уровень управления активами банка.

Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования пассивов.

3. Структура высоколиквидных и ликвидных активов банка имеет вид:

1) денежная наличность в кассе банка (рубли и иностранная валюта);

2) драгоценные металлы;

3) остатки средств на корреспондентском счете в центральном банке;

4) легко реализуемые ценные бумаги, котируемые на бирже;

5) ссуды, предоставленные банком, срок погашения которых наступает в течение ближайших 30 дней;

6) другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

4. Управление ликвидностью коммерческого банка в России осуществляется на двух уровнях: на уровне Банка России (централизованное управление) и на уровне коммерческого банка (децентрализованное управление).

Целью централизованного управления ликвидностью является поддержание ликвидности каждой кредитной организации. В настоящее время согласно Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» в банковской системе России устанавливаются следующие нормативы ликвидности:

• мгновенная ликвидность банка (Н2), регулирующая (ограничивающая) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяющая минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Данный показатель отражает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент. Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 %;

• текущая ликвидность банка (Н3), регулирующая (ограничивающая) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяющая минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Поддержание текущей ликвидности на требуемом уровне означает, что банк должен соблюдать строгое соответствие между сроками, на которые привлекаются средства вкладчиков, и сроками, на которые эти средства размещаются в активных операциях. Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 % и является формой защиты интересов вкладчиков по их вкладам;

• долгосрочная ликвидность банка (Н4), регулирующая (ограничивающая) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяющая максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 %. Данный норматив, устанавливаемый Центральным банком РФ, контролирует деятельность банка по обеспечению им своей ликвидности и своевременному выполнению долговых обязательств.

1. Коммерческие банки – основное звено двухуровневой банковской системы. Коммерческий банк образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Главным отличием коммерческого банка от центрального банка является отсутствие права эмиссии банкнот. Минимальный размер уставного капитала устанавливается в сумме 300 млн руб. Минимальный размер собственных средств (капитала) банка, созданного после 1 января 2007 г., с 1 января 2015 г. также должен быть не менее 300 млн руб. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

2. Для государственной регистрации банка и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России в установленном им порядке представляются заявление с ходатайством о государственной регистрации банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; учредительный договор и протокол собрания учредителей; устав; бизнес-план; аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей – юридических лиц и пр.