Николай Селищев - «1С. Управление небольшой фирмой 8.2». Управленческий учет в малом бизнесе

В табличной части документа вводится информация о начисленной сотрудникам заработной плате и способах отнесения на затраты. Количество граф таблицы и порядок расчета устанавливаются параметрами расчета зарплаты. Параметры расчетов заработной платы хранятся в справочнике Параметры расчетов.

Рис. 9.19.Документ Начисление зарплаты

Для случая повременной оплаты сотрудникам администрации, приведенном на рисунке рис. 9.19, автоматическое заполнение и расчет значений в таблице производятся в два этапа. Сначала заполняются строки таблицы значениями по сотрудникам подразделения с помощью кнопки Заполнить. После этого для каждого сотрудника заполняются графы Значение для параметров расчета, указанных в графе Показатель, значения которых требуются для расчета по формуле вида начисления. Например, если в графе Показатель 1 задано значение Норма дней, то в графе Значение 1 вводится количество нормы дней, необходимых для расчета зарплаты. После ввода значений производится расчет зарплаты по подразделению с помощью кнопки Рассчитать. Если установлен флажок К для строки, то эта строка исключается из расчета и суммы данной строки не пересчитываются.

Также для каждой строки таблицы указывается счет отнесения затрат в графе Счет затрат. Дополнительно может быть указано направление деятельности и заказ покупателя, с которым связано данное начисление или удержание.

Если установлен признак ведения учета налогов на доходы в параметрах учета, то в форме документа дополнительно появляется вкладки Налоги на доходы. В табличной части вкладки указывается сумма удерживаемого с сотрудников налога на доходы вручную, так как расчет сумм налогов в программе не производится.

Налог по ставке 13 % для налоговых резидентов РФ исчисляется по всем доходам физического лица, начисленным как работнику организации, включая обособленные подразделения, нарастающим итогом с начала налогового периода. Налог для налоговых нерезидентов РФ исчисляется по каждому факту получения дохода, то есть тем документом, который регистрирует доход.

Для сохранения, проведения и закрытия окна документа Начисление зарплаты предназначена кнопка Провести и закрыть.

После проведения и проверки всех начислений можно приступать к выплате зарплаты. Для формирования печатной формы платежной ведомости по выплате заработной платы сотрудникам организации оформляется документ Платежная ведомость (рис. 9.20). Документ регистрируется в списке документов Платежные ведомости, который открывается одноименной ссылкой в группе Зарплата, расположенной на панели навигации вкладки Зарплата и персонал.

Рис. 9.20.Документ Платежная ведомость

С помощью значения в открывающемся списке Вид операции формируется платежная ведомость на выплату зарплаты или аванса. В поле Период регистрации вводится дата, относящаяся к месяцу, за которой производится выплата зарплаты. В табличную часть документа вводится информация по выплатам для сотрудников выбранного подразделения. Для автоматического заполнения таблицы значениями для выплат сотрудникам по указанному подразделению предназначена кнопка Заполнить по остаткам. При автоматическом заполнении сумм выплат учитывается ранее выплаченный аванс.

Для сохранения и закрытия окна документа Платежная ведомость предназначена кнопка Записать и закрыть.

После сохранения документа печатается платежная ведомость для оплаты в кассе. Печатная форма формируется и выводится на экран с помощью команды Платежная ведомость открывающегося списка Печать.

Для расходования денежных средств из кассы оформляется документ Расход из кассы (рис. 9.21). Документ регистрируется в списке документов Расход из кассы, который открывается одноименной ссылкой в группе Касса на панели навигации вкладки Денежные средства.

Рис. 9.21.Документ Расход из кассы

Если в настройках параметров учета включено ведение учета по нескольким организациям, то в поле Организация указывается организация, для которой оформляется расход со счета. Значение выбирается из справочника Организации. В поле Касса выбирается название кассы организации. Выбор кассы производится из справочника Кассы.

В поле Статья указывается статья движения денежных средств. Значение выбирается из справочника Статьи движения денежных средств.

В поле Сумма указывается сумма платежа в валюте кассы. В открывающемся списке Валюта выбирается валюта кассы. В полях Номер вх. док. и Дата вх. док. вводится номер и дата входящего документа. В поле Основание выбирается документ-основание платежа из списка документов, который открывается с помощью кнопки выбора поля. Чтобы автоматически заполнить документ Расход из кассы данными из документа-основания, используется кнопка . При автоматическом заполнении проверяется тип документа-основания и устанавливается требуемый вид операции документа Расход из кассы. Для корректного и правильного заполнения расходного кассового ордера заполняются поля Основание платежа, Приложение и По.

В документе Расход из кассы устанавливается вид операции Зарплата. В табличную часть документа вводится информация об основании выдачи денег из кассы – ведомости на выплату зарплаты. Отметим, что в табличную часть документа можно ввести несколько ведомостей на выплату заработной платы. Документ Расход из кассы может быть создан на основании планирования расходов, то есть документа Расход денег (план). Также документы Расход денег (план) и Расход из кассы могут быть созданы на основании платежной ведомости на зарплату. Для документального оформления расхода денег формируется печатная форма расходного кассового ордера с помощью команды Расходный кассовый ордер открывающегося списка Печать.

Для сохранения, проведения и закрытия окна документа Расход из кассы предназначена кнопка Провести и закрыть.

Для контроля начислений зарплаты и взаиморасчетов с сотрудниками разработаны отчеты, позволяющие формировать различную итоговую информацию.