Николай Селищев - «1С. Управление небольшой фирмой 8.2». Управленческий учет в малом бизнесе

В программе «1С: Управление небольшой фирмой 8.2» для отображения сводной информации о движениях денежных средств организации за указанный период предусмотрены следующие отчеты: Прогнозный баланс, Бюджет прибылей и убытков, Бюджет движения денежных средств. Данные отчеты отображают информацию на начало и конец периода, прогноз поступления и выбытия, группировку по статьям движения денежных средств. В качестве примера рассмотрим отчет Бюджет движения денежных средств.

Для составления отчета Бюджет движения денежных средств выполните следующие действия:

• В окне программы перейдите на вкладку Финансы.

• Выполните команду Бюджет движения денежных средств группы Бюджеты. Откроется окно отчета Бюджет движения денежных средств (рис. 11.19).

• Выберите вариант отчета, нажав на кнопку Выбрать вариант на панели инструментов окна Бюджет движения денежных средств. Для выбора будет предложено два варианта:

Рис. 11.19.Отчет Бюджет движения денежных средств

• Основной.

• План-фактный анализ.

Окно отчета содержит табличную часть для ввода настроек отчета. Для выбора условия отбора следует установить флажок в колонке, расположенной в табличной части слева. Для указания значения отбора в колонке, расположенной справа, следует ввести нужное значение. Для ввода значения отбора дважды щелкните в изменяемом поле мышью и, воспользовавшись кнопкой выбора, укажите нужное значение.

• В табличной части панели настроек отчета введите дату начала и конца периода, за который должен быть сформирован отчет, организацию и период планирования и задайте нужный период.

• Выберите организацию, если в программе ведется учет в разрезе нескольких организаций.

• Нажмите кнопку Сформировать на панели инструментов окна Бюджет движения денежных средств. Вы увидите готовый отчет.

На вкладке Финансы на Панели разделов окна программы с помощью команд группы Финансовые отчеты можно сформировать следующие отчеты:

• Баланс (Форма-1). Управленческий баланс формируется за определенный вами период времени для выбранной организации (если в программе ведется учет в разрез нескольких организаций). В управленческом балансе вы увидите остатки по всем счетам учета.

• Прибыли и убытки (Форма-2). Отчет о прибылях и убытках предприятия содержит информацию о выручке, себестоимости, валовой прибыли, управленческих и коммерческих расходах, прочих доходах и расходах, облагаемой налогом прибыли, о налоге на прибыль и чистой прибыли предприятия за определенный период времени.

• Движение денежных средств (Форма-3). В отчете показаны денежные средства на начало периода, приход денежных средств из разных источников (выручка, возврат подотчета, получение займа, залога, кредита), расход денежных средств на различные нужды (выдача заработной платы, расчеты с поставщиками и подрядчиками, выплата налогов, выплата подотчетных средств и др.) и остаток денежных средств на конец периода.

В группе Отчеты на вкладке Финансы на Панели разделов формируются отчеты:

• Доходы и расходы кассовым методом. Рассчитывается по оплате, при условии использования кассового метода учета доходов и расходов, указанного в настройках программы. В отчете формируются доходы и расходы с разбивкой по направлениям деятельности.

• Оборотно-сальдовая ведомость. В отчете показаны: сальдо на начало периода, дебетовый оборот, кредитовый оборот и сальдо на конец периода с разбивкой на счета учета.

• Финансовый результат. Формируется при закрытии месяца с разбивкой по направлениям деятельности. В отчете показана выручка, себестоимость, подробные статьи расходов (заработная плата, амортизация, канцтовары и др.), прочие доходы и расходы и финансовый результат.

Формируются и дополнительные отчеты, прогнозные, предназначенные для планирования и анализа финансово-хозяйственной деятельности с разбивкой по направлениям деятельности и за определенные периоды времени.

Важнейшим и очень удобным элементом программы «1С: Управление небольшой фирмой 8.2» является Монитор руководителя. Для работы с Монитором руководителя выполните следующее.

• На Панели разделов перейдите на вкладку Финансы.

• На Панели навигации щелкните мышью на Монитор руководителя. Откроется окно Монитор руководителя (рис. 11.20).

В окне Монитор руководителя представлены наиболее важные показатели деятельности предприятия, что позволяет руководителю видеть состояние дел на любую дату и контролировать производственный процесс. При изменении даты в командной строке монитора меняются и показатели. Разделы на Мониторе руководителя представляют собой сконцентрированные мини-отчеты:

� Остатки денежных средств на расчетных счетах и в кассе. Отчет показывает наличие денежных средств, с разбивкой по подразделениям предприятия, на начало и конец дня, а также общий итог.

Рис. 11.20.Окно Монитор руководителя

• Прибыль (убыток). Показывается финансовый результат по направлениям деятельности предприятия с выводом итогового результата, общие доходы и расходы.

• Дебиторы и Кредиторы. Отчеты помогают отследить задолженности контрагентов с указанием размера задолженности, в том числе и просроченной, а также общую задолженность фирмы перед поставщиками и покупателей перед фирмой.

• Товары, услуги к отгрузке. Отчет показывает список товаров, работ и услуг, подлежащих отгрузке (выполнению) с указанием заказа.

• Товары, услуги к поступлению. В этом отчете показан список товаров, работ и услуг, подлежащих получению с указанием заказа.

Отчет Денежные средства отражает движение денежных средств за определенный период времени с помощью гистограмм и таблиц. Представлены остатки денежных средств на расчетных счетах и в кассе. Для получения отчета щелкните мышью на Денежные средства в группе Показатели деятельности на Панели навигации.

Отчет Общие показатели включает анализ общих показателей в виде построенных гистограмм за определенный период времени. В отчете отражены продажи, доходы и расходы, а также оборотные средства (рис. 11.21). Для получения отчета щелкните мышью на Общие показатели в группе Показатели деятельности на Панели навигации. Кривая изменения каждого показателя выделяется своим цветом.

Для анализа расчетов с покупателями и поставщиками предусмотрены отчеты Расчеты с покупателями и Расчеты с поставщиками (рис. 11.22). Команды открытия этих отчетов также содержатся в группе Показатели деятельности на Панели навигации вкладки Финансы.