Юлия Романова - Страхование внешнеэкономической деятельности

Страховые организации наряду с другими институтами (банками, биржами, инвестиционными фондами и т. п.) составляют органичный элемент финансовой системы общественного хозяйства.

Предоставление страховой защиты – это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации. Вместе с тем страхование имеет ряд признаков, отличающих его от других элементов финансовой системы.

Страховая услуга , как и любой другой товар, имеет потребительную и меновую стоимость. Потребительная стоимость – это конкретная страховая защита, т. е. определенные действия страховщика, сформулированные в договоре страхования. Меновая стоимость – это цена страховой услуги, представленная страховым платежом. Она складывается в условиях конкуренции, под влиянием спроса и предложения.

Доходом страховой организации является совокупная сумма денежных поступлений, перечисляемая на ее счет в результате осуществления страховщиком всех видов деятельности, не запрещенных законодательством.

В связи с тем что страховые компании являются многопрофильными организациями, их деятельность связана не только с реализацией страховых продуктов (услуг), но и с финансовыми вложениями, предоставлением информационно-консультационных услуг, подготовкой кадров в области страхования и т. д.

Многопрофильность деятельности страховщиков определяет классификацию их доходов. Они подразделяются на три группы:

– доходы непосредственно от страховой деятельности;

– доходы от инвестиционной деятельности;

– прочие доходы.

Инвестиционная деятельность страховщиков является еще одним источником прибыли и прироста собственного капитала для страховых организаций, а также дает им возможность предоставлять более качественные и дешевые страховые услуги.

Осуществление инвестиционных операций страховщиками приводит к тому, что они несут инвестиционные риски, заключающиеся в возможности возникновения убытков от данной деятельности и даже утраты части вложенных активов. Для снижения уровня таких рисков необходимо соблюдать определенные принципы инвестиционной деятельности. К ним относятся: возвратность, ликвидность, прибыльность, диверсификация.

Под возвратностью понимается максимально надежное размещение активов, позволяющее свести инвестиционный риск к минимуму и обеспечить возврат вложенных средств в полном объеме. Несоблюдение данного принципа может привести к потере средств, инвестированных страховщиком, и, как следствие, к невыполнению им своих обязательств и банкротству.

Для соблюдения принципа ликвидности структура вложений страховщика должна позволять ему в любой момент располагать денежными средствами в объеме, необходимом для выполнения своих текущих обязательств. В противном случае страховщик не сможет своевременно производить страховые выплаты и другие платежи.

Принцип прибыльности означает, что вложенные средства должны приносить постоянный и достаточно высокий доход, соответствующий текущей ситуации на финансовом и денежном рынках. Его реализация позволяет повысить эффективность деятельности страховой компании в интересах как собственников, так и страхователей.

Под диверсификацией понимается распределение вложений на различные виды в оптимальной пропорции. Такое распределение должно осуществляться по видам активов (ценные бумаги органов власти и коммерческих фирм, акции и облигации, недвижимость и банковские вклады и т. д.), группам дебиторов, территориям, срокам и т. п. Диверсификация позволяет покрывать убытки от одной группы инвестиционных вложений повышенной доходностью в других группах.

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием.

Рассмотрим, какие субъекты принимают участие в процессе страхования. В страховании обязательно наличие двух сторон – страхователей и страховщиков.

Страхователи – физические или юридические лица, уплачивающие страховые взносы и вступающие в конкретные страховые отношения со страховщиком.

Страховщики – юридические лица, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества) и получившие на нее в установленном порядке лицензию.

Кроме названных сторон в страховании могут принимать участие перечисленные ниже субъекты.

Застрахованное лицо – 1) в личном страховании – физическое лицо, чья жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектом страховой защиты; 2) в страховании ответственности за причинение вреда – физическое или юридическое лицо, риск ответственности которого является объектом страховой защиты.

Выгодоприобретатель – лицо, которому при наступлении страхового случая должно быть выплачено страховое возмещение. Им может являться сам страхователь, предъявитель полиса, правопреемник.

Страховой агент – это физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Он занимается продажей страховых услуг, инкассирует страховую премию, оформляет страховую документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение в пределах установленного лимита.

Страховой брокер – посредник между страхователем и страховщиком, получающий за свои услуги определенное вознаграждение. В отличие от страхового агента, ведущего операции только от имени и по поручению уполномочивающего на это страховщика, страховой брокер самостоятельно размещает страховые риски в любой страховой компании и защищает, как правило, интересы страхователя.

Андеррайтер – лицо, принимающее риски на страхование от имени страховой компании.

Аварийный комиссар – уполномоченный представитель страховщика, который занимается установлением причин, обстоятельств и размера убытка по застрахованным грузам и судам.

Аджастер – специалист по оценке убытка при страховом случае.

Актуарий – специалист в области страховой математической статистики, занимающийся разработкой научно обоснованных методов исчисления страховых тарифов, ставок, резервов по долгосрочному страхованию.

Объектом страхования является материальный интерес. В личном страховании – жизнь, здоровье и трудоспособность страхователя или застрахованного лица. При имущественном страховании в качестве страхователя, как правило, выступает собственник имущества, которое он страхует. Однако им может быть и лицо, арендующее имущество или взявшее его в залог. Главная обязанность страхователя связана с уплатой взносов для создания фонда, из которого он имеет право получить возмещение при наступлении страхового события.