Иван Дьяченко - Стаи хищников в сфере экономики

По своей природе, согласно статье 210 Уголовного кодекса, такие формирования понимаются как преступные сообщества и даже преступные организации. Под организацией принято подразумевать определенный порядок взаимодействия между зависимыми и соподчиненными элементами структур, структурированное объединение людей для достижения благих целей, а не вопреки им. Если с термином «преступное сообщество» можно согласиться, поскольку оно предполагает объединение людей, имеющих общую цель (даже если она криминального характера), то употребление термина «организация», да еще и преступная, неуместно.

Вспоминая ранее приведенное крылатое выражение известного криминолога Аванесова, вряд ли в полной мере будет корректным причислять этот термин к преступной среде. Скорее всего здесь можно говорить только об элементах организованности и не более того. Наиболее точным названием таких объединений с учетом их сущности может быть формирование, группировка, но никак не организация.

С целью объективного познания сущности организованной преступности в сфере экономики необходимо в первую очередь уточнить, что это явление выражается в совокупности корыстных посягательств на кредитно-финансовую систему, собственность, порядок управления и нормальное функционирование экономических структур со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений.

Подобные преступления могут совершаться работниками, занимающими определенное положение в сфере экономики, а также должностными лицами органов государственной власти, имеющими к ним отношение. То есть субъектами таких преступлений являются работники, задействованные в системе экономики.

Лица, совершающие аналогичные преступления, характеризуются наличием определенного образовательного и культурного уровня, занимаемого социального положения, а также обладают определенными функциональными полномочиями. Группировки, как правило, имеют коррумпированные связи с лицами, работающими на ответственных должностях в органах государственной власти, самоуправления и экономических структурах. К их деяниям относятся корыстные преступления в сфере экономической деятельности, а также должностные правонарушения, связанные с функционированием хозяйственного механизма.

Со временем подобные формирования все чаще стали прибегать к помощи уголовных элементов для физического устранения конкурентов, предпринимателей и иных неугодных лиц. В свою очередь криминальные структуры начали при помощи должностных лиц растаскивать, разворовывать государственное имущество. Некоторые чиновники различного уровня, руководители крупных предприятий и иные авантюристы с помощью зарубежных дельцов за бесценок скупали заводы, фабрики, здания, земельные участки.

Теперь подобного рода коммерсанты в оправдание своего незаконно нажитого «непосильным трудом» капитала ссылаются на то, что якобы они на эти цели собирали деньги «по крохам» у своих знакомых. При этом забывают одну существенную мелочь — в то время у россиян денег не было. Однако все преподносится так, как будто эта категория лиц сказочно разбогатела исключительно по причине грамотных юристов, экономистов, которые сумели использовать имеющиеся пробелы в законодательстве, а не потому, что «зарубежные дяди» давали им деньги.

Ряд коммерческих структур, ставших впоследствии крупными, смогли в разы увеличить свой капитал за короткое время лишь по причине оказания им государственной помощи, заключавшейся в предоставлении различного рода льгот, налоговых преференций. Отдельные из них, получая огромные доходы, ухитрялись уклоняться от уплаты налогов. Применяли мошеннические схемы, заимствованные за рубежом, составляли фиктивные документы об использовании рабочих с ограниченными физическими возможностями. Нефтяные компании продавали углеводородное сырье через фирмы-однодневки, зарегистрированные в регионах с льготным налогообложением.

Коммерческая структура ЮКОС зачастую прибегала к задействованию подобных методов для достижения своих противозаконных замыслов. Руководство компании организовало присвоение акций дочерних структур «Восточной нефтяной компании» на сумму более трех миллиардов рублей. За пять лет они совершили хищения нефти, принадлежащей трем коммерческим предприятиям, путем мошеннических действий на 890 миллиардов рублей. Налоговые правонарушения были связаны со сделками по продаже нефти и нефтепродуктов между компанией ЮКОС и 21 организацией, зарегистрированных в регионах, предоставлявших налоговые преференции. Предприятия пользовались ими, но при этом полностью или частично не уплачивали ряд налогов. Данные структуры создавались исключительно с целью недобросовестного использования налоговых льгот, и вся экономическая выгода от совершаемых ими сделок принадлежала акционерному обществу ЮКОС. Полученная прибыль была несопоставима с суммой инвестиций, вложенной ими в соответствующих регионах.

Федеральная налоговая служба в результате проведенной проверки работы коммерческой структуры ЮКОС за четыре года вскрыла целый букет нарушений. На нее наложили крупнейшие в российской истории штрафы и пени. Кроме экономических преступлений, были выявлены и общеуголовные. Сотрудники службы безопасности принимали участие в убийстве московского чиновника. Бывший ее руководитель после возбуждения уголовного дела скрылся в Израиле. По указанию руководства компании новый шеф безопасности организовал убийство главы города Нефтеюганска. Накануне мэр публично предупредил акционеров ЮКОС, что, если от них не поступят налоги в местный бюджет, он добьется отмены выделенного им льготного кредита. За это и поплатился жизнью.

Характерными чертами организованной преступности являются ее мобильность и приспособляемость к процессам, происходящим в государстве, что приводит к изменению структур связей криминальной направленности, способов совершаемых преступлений. Воспользовавшись распадом Советского Союза, через коммерческие структуры стал осуществляться незаконный вывоз за границу цветных и редкоземельных металлов, энергоресурсов, другого дефицитного сырья, оружия, военного снаряжения и иных изделий, пользующихся повышенным спросом на внешнем рынке.

В 1992 году в сфере экономики было зарегистрировано более 13,5 тысячи преступлений, совершенных группами, в том числе имеющими признаки организованности. У преступников правоохранительные органы изъяли денег и ценностей на сумму 759,3 миллиона рублей и около 112 миллионов долларов. Предотвращен незаконный вывоз 900 тысяч тонн нефтепродуктов, более 17 тысяч тонн цветных металлов, 54 тысяч кубометров лесоматериалов и другой продукции на общую сумму 37 миллиардов рублей. Более чем в 1,5 раза увеличилось по сравнению с 1991 годом количество выявленных организованных формирований, совершающих преступления в сфере экономики.