Любовь Смирнова - 50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание]

Тут можно читать онлайн Любовь Смирнова - 50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание] - бесплатно полную версию книги (целиком) без сокращений. Жанр: Руководства, издательство Современный литератор, год 2006. Здесь Вы можете читать полную версию (весь текст) онлайн без регистрации и SMS на сайте лучшей интернет библиотеки ЛибКинг или прочесть краткое содержание (суть), предисловие и аннотацию. Так же сможете купить и скачать торрент в электронном формате fb2, найти и слушать аудиокнигу на русском языке или узнать сколько частей в серии и всего страниц в публикации. Читателям доступно смотреть обложку, картинки, описание и отзывы (комментарии) о произведении.
  • Название:
    50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание]
  • Автор:
  • Жанр:
  • Издательство:
    Современный литератор
  • Год:
    2006
  • Город:
    Минск
  • ISBN:
    985-14-1155-8
  • Рейтинг:
    5/5. Голосов: 11
  • Избранное:
    Добавить в избранное
  • Отзывы:
  • Ваша оценка:
    • 100
    • 1
    • 2
    • 3
    • 4
    • 5

Любовь Смирнова - 50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание] краткое содержание

50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание] - описание и краткое содержание, автор Любовь Смирнова, читайте бесплатно онлайн на сайте электронной библиотеки LibKing.Ru
Волшебство на свете, может быть, и есть, но большинству людей с ним встречаться, вообще-то, не приходилось, разве что в цирке. А так хочется в него верить, особенно если оно приходит сразу да еще бесплатно. И этой беспредельной верой людей в чудеса ловко пользуются мошенники, и пределу их изобретательности нет конца.
Как избежать обычному человеку хитроумных ловушек, не попасть впросак, в силки жуликов, — об этом вы узнаете, прочитав эту очень поучительную книгу.

50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание] - читать онлайн бесплатно полную версию (весь текст целиком)

50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание] - читать книгу онлайн бесплатно, автор Любовь Смирнова
Тёмная тема
Сбросить

Интервал:

Закладка:

Сделать

При этом продавцы сертификатов не раскрывают всей информации о рисках, которые инвестор принимает на себя, и не предупреждают заранее о существовании ограничений в отношении досрочного погашения сертификатов.

45. РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ

При расчетно-кассовом обслуживании клиентов мошенничество совершается достаточно часто. Особенно широкие возможности для афер открываются при совмещении одним человеком функций бухгалтера и оператора.

Наиболее распространенным методом является фабрикация денежных документов, прикрывающих недостачу.

После взятия денег из кассы «на время» и отсутствия возможности их вернуть вероятна фабрикация денежных документов на сумму недостачи (например, выписка расходного ордера).

Создается ситуация, что кассир якобы ошибся. Изымается небольшая сумма денег, докладывается о недостаче, которая будто бы возникла в силу ошибки в ранее сделанных расчетах, и предлагается переделать старые документы для достижения «полного ажура». Таким образом похищаются небольшие суммы, но если умело «дурить голову» вышестоящему начальству, беспрекословно принимающему исправления, сумма может набежать довольно крупная.

Сокрытие привлеченного депозита — тоже вид мошенничества. Клиенту выдаются все необходимые документы о привлечении его денег на депозит, но эти деньги не оприходуются. По истечении срока депозита (а аферы обычно совершаются с депозитами на длительный срок) деньги ему возвращаются путем неоприходования средств, положенных на депозит другим клиентом (так называемая операция перекрытия).

Разновидностью сокрытия депозита может быть некоторое занижение в банковских документах реально внесенной суммы. Если занижение суммы незначительно, срок и проценты достаточно велики, а клиент не любит проверять правильность исчисления полученного дохода, то может даже не возникнуть необходимость в компенсировании ранее взятого депозита, так как «набежавшие» проценты замаскируют воровство.

Возможно и списание средств со счетов клиента. Если бухгалтер ленив и невнимательно следит за движением денег на счете своего предприятия, деньги могут списываться на третью фирму. Если клиент обнаружил списание — мошенник перед ним извиняется и деньги возвращаются. Если клиент ничего не заметил — доход получен.

Реально и перечисление денег от имени банка. Деньги снимаются не с расчетного счета клиента, а делается платеж от имени банка на какую-нибудь фирму, например, «на покупку компьютера», «за консультационные услуги» и т. д. при отсутствии (или фабрикации) подтверждающих документов.

Хотя подсовывание фальшивых долларов, немецких марок случается довольно часто (особенно в обменных пунктах), кассиры крупных банков предпочитают рисковать реже. Основная их «шалость» в этом плане — всучивание вместо новых купюр старых и потрепанных, которые трудно реализовать за полный номинал. Бывали случаи, что ранее выданные купюры те же кассиры через некоторое время принимали у клиента, отчаявшегося их реализовать, за часть номинала. Затем эти купюры снова всовывались в пачку невнимательному клиенту, и история повторялась.

Если клиент получает достаточно крупную сумму денег, то в банке у него часто нет возможности пересчитывать каждую пачку. Деньги без подсчета увозятся из банка и только у себя в офисе клиент их пересчитывает. Обнаруживается недостача, на которую кассир банка реагирует с олимпийским спокойствием: «Нужно было пересчитывать в банке!». Если клиент обнаруживает недостачу в банке, то перед ним извиняются и выдают деньги правильно.

Всегда возможно списать недостачи на другие подразделения банка. При доступе работников кассово-расчетного центра к бухгалтерским документам, возникшая недостача часто списывается на другие подразделения банка, где недостача может обнаружиться лишь через определенный период времени. Задержка во времени позволяет запутать ситуацию.

Для того чтобы в кассово-расчетных центрах банков минимизировать возможность махинаций, необходимо:

— проводить частые необъявленные пересчеты наличных денег как в кассах, так и в хранилище;

— работа в кассе должна быть как можно меньше связана с бухгалтерскими банковскими операциями;

— работники кассы не должны заниматься оформлением депозитных договоров или выпиской депозитных сертификатов;

— только кассиры должны работать с наличными деньгами. Если к деньгам допущен проверяющий кассу ревизор или аудитор, то со стороны работников кассы за ним должен быть организован контроль;

— кассирам нельзя позволять заполнять документы за своего клиента. Если клиент малообразован или болен, помочь составить документы должен специальный работник, не связанный с расчетно-кассовым обслуживанием;

— все операции, проходящие через кассира, должны надлежащим образом идентифицироваться как прошедшие его операционную обработку. На всех запакованных деньгах следует ставить фамилию кассира и дату помещения денег в упаковку;

— недопустимо хранение сберегательной книжки клиента, его депозитного сертификата, его экземпляра договора депозита (даже по просьбе клиента) у работника расчетно-кассового центра;

— категорически запрещено оставлять большие суммы наличных денег на виду у посетителей или посторонних для кассы работников банка. Существует много уловок отвлечения кассира и «выуживания» денег;

— все отправления денежных средств должны проходить проверку должностным лицом с тем, чтобы фиктивные перемещения денежных средств не могли использоваться для операции «перекрытия»;

— недостачи или излишки, обнаруженные в кассе, должны немедленно отражаться в сводном бухгалтерском учете;

— жалобы клиента на расчетно-кассовый центр рассматриваются должностным лицом, непосредственно не связанным с работниками указанной структуры.

46. КРЕДИТ ПОД «ДУТЫЙ» ЗАЛОГ ИЛИ ПОРУЧИТЕЛЬСТВО

Специфика работы кредитных отделов (в крупных банках — кредитных управлений) дает значительные возможности для различных злоупотреблений.

Любимое занятие отечественных «кидал» — взять кредит и не отдавать его. При взятии кредита злоумышленники часто не имеют достаточного залога или поручительства, в связи с чем им необходимы доверительные отношения с персоналом кредитного отдела, если, конечно, они не имеют выхода на высшее руководство банка.

Нередки случаи, когда работники этого отдела помогали получить кредит сомнительному клиенту с получением комиссионных до 30 процентов будущего безвозвратного кредита.

Все залоги, предлагаемые в качестве обеспечения кредита, должны исследоваться ответственными за эту акцию лицами банка, непосредственно не связанными с работниками, выдающими кредит. Его цель — определение реальной стоимости залога как перед получением кредита, так и по мере погашения ссуды.

Читать дальше
Тёмная тема
Сбросить

Интервал:

Закладка:

Сделать


Любовь Смирнова читать все книги автора по порядку

Любовь Смирнова - все книги автора в одном месте читать по порядку полные версии на сайте онлайн библиотеки LibKing.




50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание] отзывы


Отзывы читателей о книге 50 способов отъёма денег современного Остапа Бендера [Справочное издание], автор: Любовь Смирнова. Читайте комментарии и мнения людей о произведении.


Понравилась книга? Поделитесь впечатлениями - оставьте Ваш отзыв или расскажите друзьям

Напишите свой комментарий
x