unknown - Краткий курс финансового права: Учебное пособие (Иванов И.С.) (Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2013)

- понятие "перевод" имеет банковскую природу, указывает прежде всего на действия кредитной организации.

Виды переводов:

1) перевод по банковским счетам;

2) перевод без открытия банковских счетов.

Перевод по банковским счетампроизводится путем:

- списанияденежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисленияденежных средств на банковские счета получателей средств;

- списанияденежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачиналичных денежных средств получателям средств - физическим лицам;

- списанияденежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остаткаэлектронных денежных средств получателей средств.

Перевод без открытия банковских счетовпроизводится путем:

- приеманаличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и

а) зачисленияденежных средств на банковский счет получателя средств;

б) выдачиналичных денежных средств получателю средств - физическому лицу;

в) увеличения остаткаэлектронных денежных средств получателя средств;

- уменьшения остаткаэлектронных денежных средств плательщика и

а) зачисленияденежных средств на банковский счет получателя средств;

б) выдачиналичных денежных средств получателю средств - физическому лицу;

в) увеличения остаткаэлектронных денежных средств получателя средств.

Формы (способы) перевода- это расчеты:

- платежными поручениями;

- по аккредитиву;

- инкассовыми поручениями;

- чеками;

- в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

- в форме перевода электронных денежных средств.

II. Краткая характеристика безналичных расчетов

Расчеты платежными поручениями

Понятие" платежное поручение" используется в двух значениях:

- форма расчетов;

- документ.

Платежное поручение как форма расчетовпредполагает, что банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств а) по банковскому счету плательщика или б) без открытия банковского счета плательщика - физического лица получателюсредств, указанному в распоряжении плательщика.

Решение (оно же указание) о переводеможет быть оформлено одним из трех документов:

1) платежным поручением;

2) распоряжением о переводе денежных средств без открытия банковского счета;

3) банковским ордером.

Платежное поручение как документхарактеризуется следующим:

- составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе;

- действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня составления;

- реквизиты, форма (для платежного поручения на бумажном носителе), номера реквизитов устанавливаются Банком России;

- может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту);

- основанием для его составления может быть распоряжение о переводеденежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица;

- если плательщиком является банк, перевод денежных средств на банковский счет клиента - получателя средств может осуществляться банком на основании составляемого им банковского ордера.

Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика- физического лицаможет быть передано:

1) на бумажном носителе, в том числе в виде заявления, по форме, установленной кредитной организацией или получателями средств по согласованию с банком;

2) с использованием электронного средства платежа - в этом случае оно должно содержать информацию, позволяющую установить: а) плательщика, б) получателя средств, в) сумму перевода, г) назначение платежа.

Расчеты по аккредитиву

Понятие "аккредитив", как и "платежное поручение", используется в двух значениях:

1) форма расчетов;

2) документ.

Аккредитив как форма расчетовобъединяет следующих участников:

1) банк- эмитент- банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями;

2) плательщик;

3) получатель средств;

4) исполняющий банк- любой банк, исполняющий аккредитив, в том числе банк-эмитент .

Взаимодействие участников аккредитива.

Плательщик:

- подает заявление в банк-эмитент на открытие аккредитива;

- в случае изменения условий или отмены аккредитива представляет в банк-эмитент соответствующее заявление.

Банк- эмитент:

- обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств при условиипредставления получателем средств документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий, либо

- предоставляет полномочие другому банку (исполняющему) на исполнение аккредитива.

Исполнение аккредитива осуществляется на основании представленных документов.

Исполняющий банк:

- в случае несогласия принять полномочие на исполнение аккредитива извещает об этом банк-эмитент;

- сообщает условия поступившего от банка-эмитента аккредитива получателю средств;

- проверяет соответствие по внешним признакам представленных документов и их реквизитов требованиям, предусмотренным условиями аккредитива, а также отсутствие противоречий между документами;

- при установлении соответствия представленных документов условиям аккредитива исполняет аккредитив - переводит денежные средства платежным поручением на банковский счет получателя средств или зачисляет сумму на банковский счет получателя в этом же (исполняющем) банке;

- после исполнения аккредитива направляет банку-эмитенту извещение об исполнении аккредитива с указанием суммы исполнения и приложением представленных документов.

Получатель средств:

- представляет в исполняющий банк (а может, и непосредственно в банк-эмитент) документы, предусмотренные условиями аккредитива.

Виды аккредитива.

В зависимости от покрытия:

1) покрытый- депонированный, по нему банк-эмитент заранееплатежным поручением переводит денежные средства в исполняющий банк в качестве покрытия;

2) непокрытый- гарантированный, по нему деньги в исполняющий банк заранее непереводятся, исполняющий банк вправе не исполнять аккредитив до поступления денежных средств от банка-эмитента.