Олег Карпович - Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения

Излишним доходом признается доход, определяемый как разница между доходом, который был получен в результате незаконных действий, и доходом, который сформировался бы без учета незаконных действий, предусмотренных настоящей статьей.

Что касается избежания убытков в крупном размере как признака состава преступления, предусмотренного ст. 185 3УК РФ, то, несмотря на то, что подобный признак ранее в УК РФ не применялся, можно предположить, что это денежные средства, от уплаты которых (расходов) незаконно уклонился виновный.

1См.: ч. 2 ст. 5 ФЗ от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ.

Избежанием убытков являются убытки, которых лицо избежало в результате манипулирования рынком.

В соответствии с примечанием к данной статье крупным ущербом, излишним доходом, убытками в крупном размере в настоящей статье признаются ущерб, излишний доход, убытки в сумме, превышающей 2,5 млн рублей, в особо крупном размере (ч. 2) — в сумме, превышающей 10 млн рублей.

Субъект преступления — общий: вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым или косвенным умыслом. Виновный осознает общественную опасность совершаемого манипулирования рынком, предвидит возможность или неизбежность причинения своими действиями крупного ущерба гражданам, организациям или государству, либо извлечения излишнего дохода в крупном размере, либо избежания убытков, желает его причинения либо не желает, но сознательно допускает наступление этих последствий либо относится к ним безразлично.

В ч. 2 ст. 185 3УК РФ предусмотрена ответственность за совершение деяний, предусмотренных ч. 1 настоящей статьи, при наличии квалифицирующих признаков: совершение преступления организованной группой (см. материал к ст. 172 УК РФ); ущерб в особо крупном размере гражданам, организациям или государству; извлечение излишнего дохода или избежания убытков в особо крупном размере.

При отсутствии признаков преступления действия по манипулированию рынком квалифицируются по ст. 15.30 КоАП РФ: «Манипулирование рынком, если это действие не содержит уголовно наказуемого деяния».

Статья 185 4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг

Общественная опасность рассматриваемого деяния обусловливается тем, что в результате воспрепятствования осуществлению или ограничения прав владельцев ценных бумаг причиняется имущественный вред гражданам, организациям или государству.

Непосредственный объект преступления — общественные отношения, регулирующие права владельцев ценных бумаг.

Потерпевшими от преступления могут быть государство, юридическое или физическое лицо, являющиеся владельцами эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.

Предмет преступления — права владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.

Понятие эмиссионной ценной бумаги раскрыто в материалах к ст. 185 УК РФ.

85

Паевой инвестиционный фонд — это обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией (ст. 10 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» 1).

Инвестиционный пай является ценной бумагой, удостоверяющей долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд.

Объективную сторону преступления альтернативно образуют: а) незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг; б) незаконный отказ регистрировать для участия в общем собрании владельцев ценных бумаг, имеющих право на участие в общем собрании; в) проведение общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума; г) воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение установленных законодательством РФ прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.

Незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг.

Права владельцев ценных бумаг зависят от того, какими ценными бумагами они обладают.

Акционеры — владельцы обыкновенных акций общества могут в соответствии с законом и уставом общества участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, а также имеют право на получение дивидендов, а в случае ликвидации общества — право на получение части его имущества (ч. 2 ст. 31 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-3 «Об акционерных обществах» 2).

Высшим органом управления общества является общее собрание акционеров.

Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров. Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые уставом общества, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Порядок созыва годового общего собрания акционеров определен в ст. 49 Федерального закона «Об акционерных обществах».

1 СЗ РФ. 2001. № 49. Ст. 4562.

2 СЗ РФ. 1996. № 1. От. 1.

86

Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров (наблюдательного совета) общества на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10% голосующих акций общества на дату предъявления требования. Порядок созыва внеочередного общего собрания акционеров определен в ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах».

Владельцев инвестиционных паев также следует рассматривать в качестве владельцев ценных бумаг, права которых нарушаются в случае незаконного отказа в созыве или уклонения от созыва общего собрания.

Общее собрание владельцев инвестиционных паев созывается управляющей компанией либо специализированным депозитарием или владельцами инвестиционных паев. Инициировать созыв общего собрания могут владельцы паев, составляющих не менее 10% общего количества на дату подачи требования об этом. Сроки и порядок общего собрания владельцев инвестиционных паев определены в ст. 18 ФЗ «Об инвестиционных фондах».

Отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания акционеров, нарушающие положения ст. 49 и 55 ФЗ «Об акционерных обществах», или общего собрания владельцев инвестиционных паев, нарушающие положения ст. 18 ФЗ «Об инвестиционных фондах», образуют первую форму воспрепятствования осуществлению или незаконного ограничения прав владельцев ценных бумаг.