Владимир Живетин - Институт проблем риска. Образование, наука

Управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами, в совокупности представляющие систему управления кредитными рисками.

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов и управление ими.

Кредитный риск —непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск изменения процентных ставок и т. д. Избежать этого риска позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставление кредитов.

Основным этапом построения системы управления кредитным риском для банковской организации является оценка риска в момент выдачи кредита, т. е. реализация процессов контроля посредством соответствующей системы. Для этого необходимо правильно оценить кредитное предложение, предоставленное потенциальным заемщиком. В первую очередь банку необходимо выяснить репутацию заемщика (особенно это важно для новых клиентов). Далее необходимо проанализировать кредитное предложение, для чего банку необходимо выработать свои требования к кредитному предложению и довести их до сведения заемщика. В том случае, если сотрудникам банка, занимающимся кредитованием, не хватает необходимых знаний для оценки кредитного предложения, банк может привлечь для получения объективной оценки компетентных экспертов.

Кредитный риск банка возрастает по мере увеличения общего объема кредитования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Поэтому банки предпочитают, как правило, при постоянном объеме кредитных вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы большему числу независимых друг от друга клиентов. Необходимо также производить распределение кредитов по срокам, то есть регулировать доли кратко-, средне– и долгосрочных кредитов; по отраслям; по способу установления ставки за кредит (фиксированная или переменная); по виду обеспечения (под различные виды активов) и т. п.

Таким образом, вероятность потери кредита является функцией следующих факторов:

– максимально допустимой величины кредита;

– срока, на который выдан кредит;

– финансового обеспечения;

– сферы отрасли;

– вида ставки: фиксированная или плавающая, их значения доказаны.

Следующим этапом оценки кредитного риска является сбор финансовой информации о потенциальном заемщике, обычно за последние три года, в крайнем случае, если это невозможно, – за последние шесть месяцев. В состав финансовой информации должны входить:

– полугодовая или квартальная отчетность: баланс, отчет о доходах, отчет о денежных фондах (источники и использование);

– для краткосрочного кредита в оборотные средства – структура запасов, расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности за последний год;

– для долгосрочного кредита – бизнес-план, где заемщиком отражаются результаты воздействия кредитуемых затрат на его будущее финансовое состояние.

На основе предоставляемой финансовой информации банком осуществляется оценка кредитоспособности потенциального заемщика, которая предполагает расчет показателей, характеризующих рискованность финансового положения заемщика, и их анализ. К таким показателям, прежде всего, относятся показатели платежеспособности и финансовой устойчивости.

Управление кредитным риском —это сложная система, реализующая необходимый процесс минимизации риска. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме поиска оптимальной последовательности стадий погашения долгового обязательства.

Специализация: «Управление кредитными рисками».

Квалификация: «Риск-аналитик».

Цель: второй диплом.

Категория слушателей: лица, имеющие высшее образование.

Срок обучения: 500 часов.

Форма обучения: заочная (с использованием дистанционных образовательных технологий).

Таблица 2.2.1

Окончание таблицы 2.2.1

Специальность: «Прикладная информатика в экономике».

Специализация: «Управление кредитными рисками».

Квалификация: «Риск-аналитик».

Цель: второй диплом.

Категория слушателей: лица, имеющие высшее образование.

Срок обучения: 1500 часов.

Форма обучения: заочная (с использованием дистанционных образовательных технологий).

Таблица 2.2.2

Окончание таблицы 2.2.2

Специальность: «Прикладная информатика в экономике».

Специализация: «Управление кредитными рисками».

Квалификация: «Риск-менеджер».

Цель: второй диплом.

Категория слушателей: лица, имеющие высшее образование.

Срок обучения: 500 часов.

Форма обучения: заочная (с использованием дистанционных образовательных технологий).

Таблица 2.2.3

Специальность: «Прикладная информатика в экономике».

Специализация: «Управление кредитными рисками».

Квалификация: «Риск-менеджер».

Цель: второй диплом.

Категория слушателей: лица, имеющие высшее образование.