Василий Балябин - Уголовно-правовое обеспечение безопасности банковского кредитования и проведения расчетов. Монография

Отличительной чертой современного постиндустриального общества является преобладание в структуре экономики сферы услуг над промышленным и сельскохозяйственным производством. Определяя основы общественной жизни и государственной политики, наука становится главной производственной силой. Уровень жизни населения, рынки труда, товаров и финансов, системы управления и принятия решения существенным образом зависят от уровня использования информационных технологий. Главным капиталом в информационном постиндустриальном обществе становится информация, она же в определенной мере является и источником власти. Основа этих процессов – бурный рост информационных и коммуникационных технологий, превращение компьютера в доминирующее орудие труда и основу распространения сетей передачи данных.

Объединение компьютерных систем в сети, включая международные, революционно преобразовывает экономические, политические и социальные отношения, в том числе и вследствие использования технологий электронных расчетов. Криминальные элементы сразу оценили возможности, которые предоставляют высокотехнологичные средства для дистанционных хищений чужого имущества и денежных средств. Соответственно государство принимает меры для совершенствования правовой (в том числе средствами уголовного законодательства) охраны используемых банками систем электронных расчетов и платежей. С этой целью в Уголовный кодекс Российской Федерации включена ст. 187, предусматривающая наказание за изготовление с целью сбыта или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами.

Говоря о банковской деятельности, необходимо прежде всего коснуться банковской системы современной России и ее элементов. Возрождение коммерческих банков в СССР началось в 1990 г. с преобразованием специализированных государственных банков – Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка и Сберегательного банка – в акционерные коммерческие.

В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» 8, банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Исходя из этого, в теории финансового права господствует точка зрения, согласно которой банковская система России делится на два уровня. На первом уровне находится Центральный банк Российской Федерации (Банк России). На втором уровне располагаются иные кредитные организации, в частности банки, их филиалы и представительства, а также подразделения иностранных банков, расположенные на территории России. Правовые основы существования и функционирования банковской системы закреплены в ряде нормативных правовых актов, прежде всего в ст. 71 Конституции Российской Федерации, где указано, что финансовое, кредитное регулирование и федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации, ГК РФ, федеральных законов от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 9, от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» 10, а также подзаконных актов, особое место среди которых занимают указания, положения и инструкции Банка России.

Банк России является главным банком Российской Федерации. Его правовое положение двояко. Оно определяется тем, что Банк России, с одной стороны, – юридическое лицо, вступающее в гражданско-правовые отношения с банками, иными организациями и гражданами, а с другой – он наделен широкими полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Российской Федерации. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Во главе Банка России находится совет директоров в составе председателя Банка России и двенадцати членов совета директоров. Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой по представлению Президента России сроком на 4 года. Уставный капитал и иное имущество Банка России находятся в федеральной собственности. Банк России выполняет ряд важнейших функций по регулированию финансовой системы страны. В частности, в соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», он во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; устанавливает правила проведения банковских операций; осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы России (если иное не установлено федеральными законами) посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов; осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает им лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает и отзывает их; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор); имеет право самостоятельно или по поручению Правительства России осуществлять все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; организует валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации; устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы России; устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю. По вопросам, отнесенным федеральными законами к его компетенции, Банк России издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Кроме того, он устанавливает нормативы обязательных резервов, которые кредитные организации должны депонировать в Банке России для обеспечения стабильности банковской системы. Таким образом, Банк России является органом государственного управления в сфере финансов, хотя его и трудно однозначно отнести к какой-либо из ветвей государственной власти.