Николай Симонов - Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг.

Каждое отделение Госбанка представляло собой в одном лице расчетно-кассовый и инкассаторский центр. Все, обслуживаемые им предприятия, колхозы и бюджетные организации, получали от него наличные денежные средства для выплаты заработной платы и т. д., либо, что касается предприятий торговли и сервиса, сдавали полученные от продажи товаров и услуг наличные денежные средства для зачисления их на свой расчетный счет.

Стройбанк СССР являлся многозвенной централизованной кредитной организацией. Правление банка осуществляло руководство своими учреждениями через республиканские и областные (краевые) конторы, число которых составляло 180. Правда, Стройбанк не имел на местах широкой сети отделений (филиалов). Отделения открывались с учетом объема финансирования и кредитования капитальных вложений в данном экономическом районе.

К началу 1986 г. в системе Стройбанка насчитывалось 908 отделений. В административных районах, где в связи с незначительными объемами финансирования и кредитования капитальных вложений было нецелесообразно открывать отделения Стройбанка, все необходимые операции выполнялись уполномоченными Стройбанка при отделениях Госбанка СССР. Всего было открыто около 800 пунктов уполномоченных. Если же и открытие пункта уполномоченного считалось нецелесообразным, то все операции по финансированию и кредитованию капитальных вложений возлагались на договорных началах на отделение Госбанка, выполнявшее их за счет кредитных ресурсов Стройбанка.

Внешторгбанк СССР имел небольшую сеть учреждений – 17 отделений на территории страны и одно в Швейцарии. В своей работе Внешторгбанк широко использовал корреспондентские отношения: в 131 стране он поддерживал связи с 1835 банками-корреспондентами различных стран мира.

Государственные трудовые сберегательные кассы имели весьма разветвленную сеть – 78,5 тыс. сберкасс. Общее руководство их деятельностью осуществлял Госбанк СССР. В свою очередь система Гострудсберкасс возглавлялась Правлением, которому были подчинены главные управления союзных республик.

На территории автономных республик, областей и краев руководство работой сберкасс осуществляли соответственно республиканские, областные и краевые управления. Непосредственным рабочим звеном в этой системе являлись сберегательные кассы: центральные, кассы 1-го и 2-го разрядов и агентства. Центральные сберегательные кассы руководили работой сберкасс на территории города или района и совершали все виды операций, возложенных на сберкассы. Сберкассы 1-го и 2-го разрядов, а также агентства различались по количеству штатных работников.

Советская банковская система включала в себя также банки за границей с участием капитала советских организаций. Совзагранбанки и их отделения работали в следующих странах:

• во Франции – Коммерческий банк для Северной Европы в Париже;

• в Великобритании – Московский народный банк в Лондоне с отделениями в Ливане (Бейрут) и Сингапуре;

• в ФРГ – Ост-Вест Хандельсбанк во Франкфурте-на-Майне;

• в Люксембурге – Ист-Вест Юнайтед бэнк;

• в Австрии – Донау банк (Вена).

Вышеперечисленные банки были созданы для обслуживания предприятий и организаций СССР и других социалистических стран. В соответствии с постановлением Совета Министров СССР от 29 июля 1985 г. № 703–216 и приказом Правления Госбанка СССР от 22 октября 1985 г. № 70с работа по руководству совзагранбанками была строго централизована и сосредоточена во Внешторгбанке. Их прибыль по итогам деятельности в различной форме переводилась в СССР и отражалась по статьям валютного плана Госбанка СССР.

Совзагранбанки выполняли по поручениям своих клиентов депозитные, кредитные, расчетные, валютные и прочие операции на международных финансовых рынках. Они также выполняли функции учебных центров для банковской системы страны и служили источниками информации о международных рынках капитала.

В общем, результатом централизованного управления деньгами и кредитом стала денежно-кредитная система, при которой:

• кредитором всех хозяйствующих субъектов является государство;

• хозяйствующим субъектам дозволен неограниченный доступ к кредиту по символическим процентным ставкам;

• хозяйствующим субъектам предписана строгая финансовая дисциплина, определенная жесткими регламентами использования заемных средств;

• единый госбанк целенаправленно распределяет кредиты, проводит все платежи и расчеты, контролируя и наказывая заемщиков символическими штрафами за отклонения от запланированных нормативов.

Наличие общегосударственного расчетного центра позволяло оперативно и весьма экономно обслуживать гигантское по размерам народное хозяйство через систему взаимозачетов долгов и обязательств хозяйствующих субъектов в рамках общего госбюджета. Следствием данной системы явилось превращение производственных предприятий в центры эмиссии безналичных денег. Высказывалась даже такая точка зрения, что в СССР государственное финансирование реально осуществлялось не государством, а предприятиями, которые «даже не берут деньги у государства, а сами их безналично выпускают» (Михаил Бернштам).

Беспроцентные кредиты обеспечивали свободный (но не неограниченный) доступ государственных предприятий и колхозов к кредитным ресурсам на исключительно льготных для них условиях. Это явилось важным условием устойчивого роста советской экономики в течение длительного времени. Однако уже в советское время некоторые исследователи высказывали мнения о том, что беспроцентный кредит – причина бесхозяйственности, и предлагали повысить процентные ставки, особенно для советской торговли, где кредиторская задолженность составляла более десяти процентов суммы оборотных средств. Об этом писали В. А. Зайденварг [35], И. Я. Островская [36]и Н. С. Лисициан [37]и др. авторы.

Начиная со второй половины 1950-х годов и до начала перестройки советское руководство неоднократно пыталось использовать банковскую систему для решения фундаментального вопроса социалистической экономики – создания саморегулируемого хозяйственного механизма, работающего без приказа, мелочной опеки и внеэкономического принуждения [38].

21 августа 1954 г. ЦК КПСС и Совет Министров СССР приняли постановление «О роли и задачах Государственного банка СССР». Госбанку СССР предлагалось развивать кредитные и расчетные отношения с предприятиями и колхозами, в зависимости от выполнения ими качественных показателей государственного плана. От него требовалось обеспечить сохранность и правильное использование собственных оборотных средств, состояние запасов товарно-материальных ценностей, расчетов с банками по ссудам.