Николай Симонов - Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг.

Банки создавали и другие общественные организации: профсоюзы и ассоциации. Среди кредитных организаций с церковным капиталом – «Международный банк Храма Христа Спасителя» (МБХХС), созданный в 1991 г. Московской патриархией совместно с несколькими другими организациями РПЦ.

Стартовые условия у всех пионеров банковского бизнеса были примерно одинаковые. Для того, чтобы в 1988–1990 гг. зарегистрировать акционерный коммерческий банк, достаточно было собрать сумму 5 млн. руб. В валютном эквиваленте это составляло, порядка $100 тыс. Минимальные размеры уставных капиталов кооперативных банков были еще ниже – 0,5 млн. руб. Учредителями кооперативных банков становились союзы и объединения кооперативов, акционерных – государственные предприятия и организации.

Первым банком с участием иностранного капитала на территории СССР стал «Международный Московский банк» (ММБ). О его создании было выпущено специальное постановление Совета министров СССР от 11 сентября 1989 г. № 748. Помимо Внешэкономбанка СССР, Промстройбанка СССР и Сбербанка СССР в равных долях акциями ММБ (уставной капитал 100 млн. руб.) владели итальянский, немецкий, австрийский, французский и финский банки. ММБ стал и первой в стране негосударственной организацией, которая получила разрешение Госбанка СССР и лицензию Внешэкономбанка СССР на работу с иностранной валютой.

Первый в СССР коммерческий банк со 100 % участием в акционерном капитале нерезидентов – «Кредит Лионэ Русбанк» – был основан в конце 1991 года в Санкт-Петербурге.

Из первых 25-ти российских коммерческих банков, созданных в 1988 году, до наших дней дотянули единицы. Остальные по разным причинам прекратили свою деятельность. 22 января 1991 года Банк России впервые в своей надзорной практике отозвал лицензию у томского кооперативного банка «Универсал». Вторым «лишенцем» стал московский коммерческий банк «Конверсия, реконструкция и развитие» (лицензия отозвана 10 июля 1991 года). У банка «Универсал» уставный капитал практически не был оплачен, а формировался за счет заемных средств, выданных предприятиями и организациями, не являющимися его пайщиками. Банк «Конверсия» проводил кассовые операции в неприспособленных помещениях, не соблюдал установленные нормативы и нарушал правила бухгалтерской отчетности.

Количество норм, регулирующих деятельность коммерческих банков, было минимальным. Первым официальным документом на эту тему стали «Правила регулирования деятельности коммерческих и кооперативных банков», изложенные в Письме Госбанка СССР № 201 от 27 апреля 1989 г.

Для коммерческих банков устанавливался норматив обязательного резервирования (депонирования) 10 % привлеченных денежных средств – в форме вложений в облигации Государственного внутреннего займа СССР или союзной республики.

Вводился норматив К1 , регулирующий соотношение собственных средств банка и его обязательств. Значение показателя К1 – не менее 1/20 для коммерческих банков и 1/12 для кооперативных банков.

Норматив К2 отражал соотношение суммы привлеченных банком вкладов граждан и собственных средств банка. Значение показателя К2 – не более 1,0.

Норматив К3 устанавливал максимальный размер кредита и забалансовых обязательств, выданных одному заемщику. Значение показателя К3 – не более 0,5. В случае предоставления кредитов организациям-пайщикам банка или организациям, связанным с ним через участие в совместных органах управления, сумма кредитов одному заемщику не должна была превышать 30 % собственных средств.

Норматив К4 являлся показателем текущей ликвидности – соотношение активов балка в ликвидной форме и суммы обязательств банка по счетам до востребования.

Норматив К5 являлся показателем долгосрочной ликвидности. Он характеризовал соотношение активов банка сроком погашения свыше трех лет и обязательств банка по депозитным счетам и кредитам на срок свыше трех лет. Его значение составляло не более 1,0.

В полной мере институт надзора за банковской деятельностью со стороны Банка России сформировался в 1994–1995 годы. Распространенные в истории переходных экономик «процентные потолки» (фиксируемые центральными банками предельные размеры процентных ставок по кредитам и депозитам) в практике советской системы банковского надзора стали применяться с мая 1990 года. Первый документ на эту тему – правительственная Телеграмма за подписью зампреда Правления Госбанка СССР И. В. Левчука от 29 мая 1990 года.

Учредители банков разрабатывали уставы кредитных организаций на основе типового устава Госбанка СССР и представляли бизнес-план, который доказывал, что банк сможет показать прибыль уже через год деятельности. После чего банк регистрировался подписью зампредседателя правления Госбанка СССР. После завершения процедуры регистрации комбанку открывался корреспондентский счет в специализированном банке СССР. Корсчет также разрешалось открывать в республиканских конторах Госбанка СССР, управлениях и отделении Сбербанка СССР.

Банковский бизнес быстро завоевал популярность. Если в конце 1988 г. были зарегистрированы уставы 40 коммерческих банков, то к 1 июля 1989 г. их число возросло до 125, а на 1 января 1990 г. – до 144 [47].

На базе министерств образовались концерны в форме акционерных обществ, объединившие предприятия, выпускавшие однотипную продукцию, а в дополнение – в качестве «гарнира», учреждались акционерные коммерческие банки. В 1988–1990 гг. эти «отраслевые» банки являлись самыми крупными среди коммерческих банков по размеру оплаченного уставного капитала и по суммам ежемесячных оборотов и остатков на счетах обслуживаемых ими юридических лиц [48]. Например, в декабре 1988 г. Министерство автомобильной промышленности СССР создало «Автобанк».

В 1989 г. Министерство газовой промышленности СССР было преобразовано в Государственный газовый концерн «Газпром», который в 1990 г. стал учредителем и основным акционером «Газпромбанка».

Акционерами банка «Аэрофлот» (зарегистрирован в декабре 1988 г.) стали авиакомпании всех 15 союзных республик.

В 1989 г. предприятия атомной отрасли при участии Министерства среднего машиностроения СССР основали «Конверсбанк». В 1990 г. предприятия Министерства электронной промышленности СССР учредили банки «Электроника» и «Промрадтехбанк». На базе министерств и ведомств были образованы «Нефтехимбанк», «Нефтегазстройбанк», «Рыбхозбанк», «Транскредитбанк», «Связь-банк» и т. д.

По состоянию на 1 июня 1989 г. объявленная сумма уставных фондов всех коммерческих банков на территории СССР составляла 2 млрд. руб. Объем их операций был незначителен. На счета и депозиты было привлечено 1,3 млрд. руб., получено кредитов от других банков – 1,1 млрд. руб., выдано кредитов на сумму 2,5 млрд. руб., в том числе краткосрочных – на сумму 1,7 млрд. руб., среднесрочных и долгосрочных – 0,8 млрд. рублей [49]. Для сравнения отметим, что уставный фонд государственных специализированных банков составлял 11 млрд. рублей. Они же являлись основными пользователями кредитных ресурсов Госбанка СССР в размере около 350 млрд. рублей.