М. Варламова - Деньги. Кредит. Банки. Ответы на экзаменационные билеты

Ведущая роль среди пассивных операций принадлежит депозитным операциям.

Основополагающие принципы организации пассивных операций:

1) содействие получению прибыли или создание условий для получения прибыли в будущем;

2) разнообразие и ведение с различными субъектами;

3) уделение особого внимания в процессе организации пассивных операций срочным вкладам;

4) обеспечение взаимосвязи и согласованности между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

5) стремление и минимизации своих свободных ресурсов при осуществлении банком депозитивных и кредитных операций.

К недепозитным пассивным операциям банков относятся:

1) получение займов на межбанковском рынке;

2) соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у ЦБ РФ;

3) продажа банковских акцептов;

4) выпуск коммерческих бумаг;

5) получение займов на рынке евродолларов;

6) выпуск капитальных нот и облигаций.

В условиях становления банковской системы России большая часть недепозитных источников привлечения ресурсов не получила своего развития.

Активные операции банка– это операции по размещению мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности деятельности.

Активные операции банков можно разделить на три группы:

1) учетно-ссудные, в результате которых формируется кредитный портфель банка;

2) инвестиционные, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;

3) кассовые и расчетные, являющиеся одним из видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;

Учетно-ссудные операции. Ссудные операции составляют основу деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Банки выдают кредиты при соблюдении следующих принципов, которые используются в совокупности и обусловливают реализацию друг друга, – обеспеченность; возвратность; срочность; платежность; целевой характер.

Решение о выдачи кредита принимается банком на основании анализа кредитоспособности клиента, а так-же с учетом целей и задач кредитной политики организации. Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Считается, что риски банка повышаются, если он не имеет своей кредитной политики; если он ее имеет, но не довел до сведения всех исполнителей; если он имеет противоречивую или неконкретную политику. Кредитная политика в части стратегиивбирает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики– финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Основные направления кредитной политики – выбор возможных клиентов-заемщиков и предоставляемых видов ссуд, оптимальная организация кредитования. При кредитовании не следует нарушать т. н. золотое банковское правило, согласно которому сроки выдаваемых ссуд не должны превышать сроков имеющихся у банков ресурсов.

В группу активных ссудных операций банков включаются факторинговые и лизинговые. Факторингпредставляет собой переуступку банку неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации продукции, и является разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием.

Лизинговые операциизаключаются в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования, недвижимости и других элементов основного капитала предприятиям-арендаторам. Банки могут участвовать в лизинговых операциях в различных формах. Другой важной активной операцией коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, в процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Совершая инвестиции в ценные бумаги, банки руководствуются прежде всего целью получения дохода.

На доходность инвестиционной деятельности банков влияют следующие факторы:

1) состояние экономики;

2) структура кредитно-финансовой системы;

3) степень развития рынка ценных бумаг;

4) разработанность нормативно-законодательной базы, регулирующей выпуск и обращение ценных бумаг;

5) наличие высоколиквидных ценных бумаг, профессионализм участников фондового рынка;

6) структура портфеля ценных бумаг, которая в свою очередь зависит от изменений дивидендов по акциям, процентов по облигациям, векселям.

Ссудные операции являются основным видом активных банковских операций. Организация кредитования предусматривает различные формы выдачи ссуд.

1. Источники привлечения:внутренние (в пределах страны); внешние (международные).

2. Статус кредитора:официальные предоставленные за счет или под гарантию правительства; неофициальные; смешанные; международные организации.

3. Форма предоставления:налично-денежная; рефинансирование; переоформление.

4. Валюта привлечения:в валюте страны-кредитора; в валюте страны заемщика; в валюте третьей страны; СДР.

5. Форма привлечения (организации):двусторонние; многосторонние.

6. Степень обеспеченности возврата:необеспеченные (межбанковские); обеспеченные (материально обеспеченные (залогом), в т. ч. ломбардные и ипотечные; бланковые (обеспеченные банковским векселем).

7. Сроки пользования:краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет); долгосрочные, в т. ч. инвестиционные межбанковские (свыше 5 лет).

8. Направленность вложения средств:на текущие нужды (формирование оборотных активов); инвестиционные.

9. Экономическое назначение:

1) связанные:

а) под платежи;

б) под финансирование производственных затрат;

в) под расчет (учет векселей);

г) под финансирование инвестиционных затрат;

д) потребительские (физическим лицам) и др.

2) несвязанные (без указания объекта кредитования в кредитном соглашении).

10. Степень концентрации объекта кредитования:

1) под единичную потребность (оплата конкретного контракта и т. д.);