Коллектив авторов - Платежные системы

2. Операционный риск.

Источник – нарушение работоспособности аппаратно-программного комплекса, ненадлежащие действия персонала, а также неэффективная деятельность службы внутреннего контроля (например, возможные сбои, отказы аппаратно-программных средств, отсутствие резервных схем работы, противоправные действия или ошибки сотрудников, несвоевременное выявление допущенных ошибок или иных результатов действий, способных привести к неблагоприятным событиям).

Формами реализации риска являются нарушения функционирования системы расчетов в результате нарушения работоспособности аппаратно-программных комплексов организаций, выполнения недопустимых операций или ошибочного их выполнения.

Вероятность потерь оценивается на основе значения количественных или качественных показателей, отражающих возможность отказов аппаратно-программного комплекса, ошибок персонала, совершения противоправных действий (например, показатели надежности техники, информационной безопасности, работоспособности существующих резервных схем работы), интегральные показатели уровня операционного риска для системы расчетов в целом.

Последствия реализации риска оцениваются на основе значений величины возможных убытков организаций системы расчетов из-за нарушений работоспособности аппаратно-программного комплекса, ошибок персонала и противоправных действий по каждому из возможных случаев реализации операционного риска (например, суммы неверно исполненных расчетных документов, стоимость вышедших из строя элементов аппаратно-программного комплекса).

3. Кредитный риск и риск ликвидности(рассматриваются в рамках указанного нормативного акта вместе).

Источник является недостаточность или отсутствие средств у одной или нескольких организаций для своевременного выполнения ими своих расчетных обязательств перед другими организациями, финансовая несостоятельность организации, концентрация значительного объема расчетных документов в определенные моменты и (или) периоды времени в течение дня, вероятность возникновения которых обусловлена особенностями системы расчетов и внешними факторами (например: наличие разрыва во времени между моментами приема расчетных документов для проверки на соответствие установленным требованиям и проведения расчета по этим документам, отсутствие требований о предварительном депонировании денежных средств, выполнение процедур неттинга, процедуры управления очередью расчетных документов).

Формами реализации риска являются нежелательные изменения показателей, характеризующих несвоевременность проведения расчетов (например, время задержки исполнения расчетных документов, отсутствие денежных средств на корреспондентских счетах кредитных организаций или невозможность использования имеющихся на этих счетах остатков денежных средств)

Вероятность потерь оценивается на основе значения количественных или качественных показателей, отражающих возможность выявления недостаточности средств у организаций системы расчетов для исполнения принятых ими расчетных обязательств и (или) вероятность потери кредитоспособности для каждой организации (например, вероятность (частота) обращений кредитных организаций – респондентов к кредитной организации-корреспонденту за предоставлением кредита для оплаты расчетных обязательств, за средствами гарантийного фонда, частота и регулярность пересчета нетто-позиций).

Последствия реализации риска оцениваются на основе количественных значений возможного прямого убытка или упущенной выгоды кредитный организаций-получателей от несвоевременного зачисления средств на их корреспондентские счета, затраты кредитных организаций – отправителей на привлечение дополнительной ликвидности, а также результаты распределения потерь, пополнения гарантийного фонда.

4. Системный риск.

Источник – факторы и условия, при которых последствия реализации правового, операционного, кредитного рисков и риска ликвидности, у одной (нескольких) организаций, распространяются на все организации системы расчетов, и приводят к неспособности выполнения ими расчетных обязательств, в том числе к прекращению исполнения поступивших расчетных документов.

Данный риск локализуется в системах, контроль за которыми позволяет выявить предпосылки реализации системного риска (например, количество и величина наиболее крупных дебетовых позиций кредитных организаций системы расчетов, наличие, состав и величина очередей неисполненных расчетных документов, работоспособность основных аппаратно-программных комплексов).

Формой проявления системного риска является распространение между организациями последствий правового, операционного кредитного рисков и риска ликвидности, вызывающих нарушения функционирования системы платежей.

Вероятность потерь оценивается на основе значения показателей, отражающих возможность распространения последствий негативного события на многие или все организации.

Последствия реализации риска оцениваются на основе количественных значений возможного или понесенного ущерба (например, сумма неисполненных расчетных обязательств, величина неустойки, предъявленной за несвоевременное исполнение расчетного документа), возможный ущерб неимущественного характера (например, снижение международного рейтинга, потеря кадров, претензии со стороны государственных органов).

Отметим, что системный риск в платежной системе может стать источником системного кризиса в банковской системе и экономике в целом.

Положение ЦБ РФ «О бесперебойности функционирования платежных систем и анализе рисков в платежных системах» [61]дает определение риска нарушения бесперебойности функционирования платежной системы, под которым понимается присущее функционированию платежной системы типичная возможность неоказания, ненадлежащего оказания услуг платежной системы участникам платежной системы вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и внешними факторами функционирования платежной системы.

Согласно указанному положению в обязанность оператора платежной системы по управлению рискамивходит:

– установление приемлемого уровня рисков;

– анализ рисков (выявление факторов риска; определение степени и характера влияния указанных факторов на бесперебойность функционирования платежной системы; оценку достигнутого уровня рисков нарушения бесперебойности, под которым понимается размер возможного ущерба, причиняемого участникам платежной системы, их клиентам вследствие нарушений надлежащего функционирования платежной системы, с учетом вероятности возникновения указанных нарушений в течение прогнозируемого периода времени; подтверждение соответствия достигнутого уровня рисков установленному приемлемому уровню);