Сергей Карчевский - Банковские счета. Законодательство и практика

Гражданское право: учебник. Ч. 2 / под общ. ред. А.Г. Калпина. М.: Юрист, С. 322.

СЗ РФ. 1994. № 5. Ст. 396.

РГ. 1995. 25 марта.

Гавальда К., Стуфле Ж. Указ. соч. С. 121.

Следует отметить, что законодательство предусматривает открытие кредитной организацией в Банке России одного корреспондентского счета, исключением из этого правила является возможность временного одновременного функционирования корреспондентского счета присоединенной организации

Вестник Банка России. 1996. № 61.

Вестник ФК ЦБ России. 1997. № 8.

Вестник Банка России. 1996. № 34.

Квалифицирующий признак внутрибанковских счетов, а именно открытие таких счетов без участия клиента банка, указан в п. 2.3 Порядка применения положений Указа Президента РФ от 23.05.1994 № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей», утвержденного Госналогслужбой России № ВГ-4-13/94н, Минфином России 13.08.1994 № 104, Банком России № 104 // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств РФ. 1994. № 12.

См.: Пункт 2 информационного письма Банка России от 24.10.2008 № 14 // Вестник Банка России. 2008. № 68.

СЗ РФ. 2003. № 52 (ч. I). Ст. 5029.

СЗ РФ. 2007. № 22. Ст. 2562.

СЗ РФ. 2004. № 49. Ст. 4908.

См.: Тедеев А.А. Банковское право: учебник. М.: ЭКСМО, 2005. С. 168; Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: учебник. М.: Юрист, 2003. С. 274; Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов (комментарии законодательства и схемы): учеб, пособие. М.: Экзамен, 2003. С. 38.

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный) / рук. авт. коллектива и отв. ред. д-р юрид. наук, проф. О.Н. Садиков (авт. комментария – Л.Г. Ефимова). М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ»; ИНФРА-М – НОРМА, 1996. С. 415.

Марковская Е., Аренде И. Банковское дело: курс лекций. М.: Омега-Л, 2002. С. 164; Исаев Д.Б. Некоторые аспекты правового регулирования банковских операций // Законодательство. 1997. № 4; Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: учебник. М.: Юрист, 2003. С. 269; Российская банковская энциклопедия / редколлегия: О.Н. Лаврушин (гл. ред.) [и др.]. М.: Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995. С. 55; Тедеев А.А. Банковское право: учебник. М.: ЭКСМО, 2005. С. 167.

Новоселова А.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1996. С. 38.

Чубаров С. Указ. соч. С. 95.

Вишневский АЛ. Банковское право: краткий курс лекций. М.: Статут, 2002. С. 42.

См.: Суханов Е.А. Указ. соч. С. 56; Олейник О.М. Указ. соч. С. 240.

Аграновский А.В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации: монография. М.: Гарант, 2005.

Демушкина Е.С. Природа договора банковского счета и счета депо // Право и экономика. 1996. № 21–22. С. 25, 27.

Курбатов А.Я. Банковские счета в Российском праве: понятие, виды, правовые режимы: автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2006. С. 5.

Финансовый вестник. Финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. 2003. № 1.

Бюллетени нормативных актов министерств и ведомств РФ. 1994. № 12.

Указанием Банка России от 29.05.2006 № 1688-У отменено требование обязательного использования резидентами (нерезидентами) специальных банковских счетов, а также специальных брокерских счетов при осуществлении валютных операций, предусмотренное Инструкциями Банка России от 07.06.2004 № 115-И и № 116-И, и установлено, что валютные операции, в отношении которых указанными Инструкциями было предусмотрено требование обязательного использования специальных счетов, могут осуществляться с использованием счетов, (в том числе) не являющихся специальными счетами.

Банковское право: учеб, пособие / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин, Е.Г. Хоменко. 4-е изд., перераб. и доп. М.: Норма: Инфра-М, 2010. С. 355.

Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР. 1989. № 5.

СЗ РФ. 2004. № 27. Ст. 2803.

Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 10. Ст. 357.

Правовое регулирование банковской деятельности / под ред. проф. Е.А. Суханова. М.: ЮрИнфоР, 1997. С. 159; Гражданское право: учебник. Ч. 2. Обязательственное право / под ред. В.В. Залесского. М.: Восточный экспресс, 1998. С. 383.

Ефимова Л.Г. Банковские сделки: монография. М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», 2000. С. 30.

Налоговые известия Московского региона. 1999. № 9.

В книге используются ссылки на решения судов, тексты которых содержатся в СПС «КонсультантПлюс».

Вестник Банка России. 2007. № 39.

Еженедельный бюллетень законодательных и ведомственных актов. 2004. № 24.

Вестник Банка России. 1998. № 70–71.

Вестник Банка России. 2008. № 29–30.

Вестник Банка России. 2002. № 62.

Вестник Конституционного Суда РФ. 1999. № 1.

СЗ РФ. 1994. № 5. Ст. 396.

Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств РФ. 1995. № 3.

РГ. 1995. 25 марта.

СЗ РФ. 1996. № 35. Ст. 4144.

СЗ РФ. 1998. № 27. Ст. 3150.

Вестник Банка России. 2005. № 17.

СПС «КонсулътантПлюс».

Вестник Банка России. 2009. № 58.

Российская банковская энциклопедия / под ред. О.И. Лаврушина. М., 1995. С.213.

Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности. М.: ДеКа,2000. С. 219.

Тихомирова Л.В., Тихомиров М.Ю. Юридическая энциклопедия / под ред. М.Ю. Тихомирова. М., 1997. С. 215.

Вулфел Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов: пер. с англ. Самара: Федоров, 2000. С. 149.

Карнаух С.Ю. Оптимизация корреспондентских отношений коммерческого банка: практ. пособие. М.: БДЦ-пресс, 2005. С. 21.

Сидоренко С.Ю. Организация и порядок учета расчетных операций // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. 1999. № 8. С. 40.

Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Указ. соч. С. 214.

Учреждение, предоставляющее услуги, называется банком-корреспондентом, или корреспондентом «выше по течению» ( upstream correspondent ). Институт, пользующийся услугами, называется банком-респондентом, или корреспондентом «ниже по течению». См.: Вулфел Ч. Дж. Указ. соч. С. 149.