Игорь Суворов - 1С: Предприятие. Торговля и склад

Кнопка <���Закрыть> – выход из групповой обработки документов.

Согласно порядка ведения кассовых операций все кассовые операции предприятия необходимо оформлять с помощью документов, предусмотренных данным порядком. Поступление денежных средств в кассу предприятия оформляется с помощью документа Приходный кассовый ордер, а выдача денежных средств – документом Расходный кассовый ордер.

Документ «Приходный кассовый ордер» (ПКО) предназначен для учета поступлений наличных денежных средств в кассу предприятия. В зависимости от установленного вида оплаты, с помощью данного документа могут быть сформированы следующие виды поступления наличных денег в кассу: «Оплата от покупателя», «Возврат от подотчетника», «Возврат от поставщика». В случае оформления поступления выручки из кассы при розничной продаже предусмотрены следующие виды оплаты – «Розничная выручка» и Розничная выручка (ЕНВД)». Кроме того, имеется такой вид поступления денег, как «Прочее», что позволяет фиксировать с помощью этого документа поступления денег, не подпадающие под перечисленные выше виды оплаты. В конфигурации предусмотрен учет денег в нескольких кассах предприятия, поэтому при оформлении документа необходимо выбрать кассу, в которую фиксируется поступление наличных денег. В зависимости от состояния взаиморасчетов с покупателем, внесенная сумма может быть, при необходимости, при проведении документа автоматически на отдельные части: – оплата отгруженных ТМЦ (оказанных услуг); – оплата реализованных ТМЦ; – поступление аванса от покупателя. Каждая из этих частей внесенной в кассу суммы отражается в соответствии с правилами бухгалтерского учета. В том случае, если с помощью приходного кассового ордера формируется предоплата, то на основании приходного кассового ордера можно выписать счет-фактуру на полученную предоплату. В этом случае счет-фактура оформляется как счет-фактура на авансовый платеж. На закладке «Печать» пользователь может внести следующую информацию – основание оприходования денежных средств и приложение к ПКО.

По кнопке «Печать» формируется печатная форма ПКО (Унифицированная форма №КО-1), утвержденная постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88. По кнопке «Чек» может быть сформирован чек на фискальном регистраторе.

Документ «Расходный кассовый ордер» (РКО) предназначен для фиксирования выплаты наличных денежных средств. Новый документ вызывается с помощью подпункта «Расходный кассовый ордер» пункта «Касса» главного меню программы «Документы». В зависимости от установленного вида оплаты с помощью данного документа могут быть сформированы следующие виды выплаты наличных денежных средств: «Оплата поставщику», «Выдача суммы в подотчет», «Возврат оплаты покупателю». Кроме того, имеется такой вид выплаты денег – «Прочее», который позволяет зафиксировать с помощью этого документа расход наличных средств из кассы предприятия, не подпадающий под перечисленные выше виды оплаты. В конфигурации предусмотрен учет денежных средств в различных кассах компании, поэтому при оформлении документа необходимо выбрать кассу, из которой будет производиться выплата наличных денег. В конфигурации ведется раздельный учет денежных средств в разрезе фирм в различной валюте. В одной кассе (или в нескольких кассах) могут храниться средства в рублях, долларах США, ЕВРО соответственно по различным фирмам. При заполнении информации в РКО необходимо фиксировать валюту денежных средств и фирму, от имени которой производится расход наличных денежных средств из кассы предприятия. В зависимости от состояния взаиморасчетов с покупателем, внесенная сумма может быть, при необходимости, при проведении документа автоматически разбита на отдельные части: – оплата полученных ТМЦ (услуг); – оплата ТМЦ, принятых на реализацию от комитента; – выплата аванса поставщику. Каждая из этих частей внесенной суммы отражается в соответствии с правилами бухгалтерского учета. На закладке «Печать» вводится необходимая информация для правильного формирования печатной формы документа – информация о том, кому выданы наличные деньги (поле «Выдать» в печатной форме документа), а также основание выдачи денег из кассы и приложение по документу.

По кнопке «Печать» формируется печатная форма РКО (Унифицированная форма №КО-2), утвержденная постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88. По кнопке «Чек» может быть сформирован чек на фискальном регистраторе.

Документ «Перемещение денег (касса)» служит для осуществления операции по перемещению денежных средств между кассами и фирмами предприятия. Документ хранится и редактируется в журнале «Касса». Новый документ вызывается из пункта «Касса» главного меню программы «Документы» через подпункт «Перемещение денег (касса)». Операция перемещения денежных средств производится в том случае, если в кассе, указанной в документе в группе полей «Плательщик», есть достаточное количество наличных средств в указанной в документе валюты для выбранной фирмы. Перемещение денег между фирмами возможно только в том случае, если фирмы, указанные в группах «Плательщик» и «Получатель», имеют одно и то же юридическое лицо, но различные аналитические признаки управленческого учета. Помимо фирмы Плательщика и Получателя в документе необходимо задать их кассы. Перемещение денежных средств можно сформировать в любой валюте.

Следует обратить внимание, что перемещение наличных денег между различными юридическими лицами с помощью этого документа не предусмотрено. Операцию перемещения денег между различными юридическими лицами, согласно порядка ведения кассовых операций, необходимо оформлять с помощью двух документов: «Расходный кассовый ордер», оформленный от лица одной фирмы, и «Приходный кассовый ордер» от лица другой фирмы.

Документ «Чек ККМ» предназначен для оформления массовой продажи товаров населению в розницу. Важно отметить, что «Чек ККМ» может оформляться только с того склада и для той фирмы, которые заданы в настройках пользователя по умолчанию. Получение денег формируется в кассе также заданной в настройках пользователя по умолчанию. Изменение этих параметров в самом документе не предусмотрено. Как и в любом другом розничном документе, отгрузка ТМЦ может быть осуществлена только по фиксированным ценам. Документ может быть оформлен как с оптового, так и с розничного склада. В том случае, если данный документ оформляется с оптового склада, то в качестве фиксированных цен применяются цены, тип которых задан на закладке «Режимы» в настройках параметров учета. Этот же тип цен используется при отгрузке в розницу услуг. В том случае, если данный документ оформляется с розничного склада, то цены фиксируются в момент поступления ТМЦ на розничный склад – в документе «Поступление в розницу» или «Перемещение ТМЦ (в розницу)». Документы «Чек ККМ» могут применяться при массовой торговле в розницу с использованием ККМ в режиме фискального регистратора или в режиме «On Line» (при этом в режиме «On Line» чеки формируются автоматически). Документ «Чек ККМ» может быть оформлен также в том случае, если в конфигурации не подключен ни один кассовый аппарат. В качестве кассы в этом случае может быть выбрана касса, не являющаяся ККМ, а чек может быть распечатан в виде товарного чека. Чеки создаются, хранятся и редактируются в журнале «Чеки ККМ». Новый документ вызывается также с помощью подпункта «Чек ККМ» пункта «Работа с ККМ» главного меню программы «Документы». Подбор товара в документ может производиться с помощью штрих-сканера. В поле «Штрих-код» можно также набрать штрих-код вручную, конфигурация должна найти этот товар и автоматически (если товар найден) заполнит информацию о нем в спецификации документа. При подборе товара в спецификацию документа автоматически устанавливаются те цены, по которым товар передавался на розничный склад, то есть цены, указанные в документе «Перемещение ТМЦ (в розницу)» или цены, указанные в документе «Поступление в розницу» в качестве розничных цен. Документы вида «Чек ККМ» оформляются в конфигурации в течение кассовой смены ККМ. При этом по окончании кассовой смены ККМ специальной регламентной обработкой «Закрытие кассовых смен» (подпункта «Закрытие кассовых смен» пункта «Работа с ККМ» главного меню программы «Документы»). Все текущие документы «Чек ККМ» удаляются; вместо них формируется и проводится обобщающий документ «Отчет ККМ», который подводит итоги продажи в розничной торговле для конкретной ККМ (указанной в настройках обработки). Для ускорения работы документ «Чек ККМ» при проведении учитывает только изменение остатков товара на складе, а списание партий товаров не выполняется, т. к. это наиболее долгая по времени процедура и для сокращения времени проведения чека она не выполняется. Партионный учет товаров производится уже при проведении сводного документа «Отчет ККМ».