Иван Рыков - Кредиторы vs дебиторы. Антикризисное управление долгами

Вадим Балдин, член совета директоров крупнейших компаний России:«У нас контрагенты проверяются по двум линиям. По юридической это делает юрист, запрашивая правоустанавливающие документы и проверяя их на сайте ФНС. Мы работаем только с юридически безупречными контрагентами. По линии бизнеса репутация есть у всех наших клиентов. Если относительно нее есть сомнения, клиент автоматически переводится на предоплату».

Денис Макаров, руководитель юридической службы дочернего предприятия госкорпорации «Росатом»:«Проверку контрагентов мы ведем стандартно, как предписывает арбитражная практика. До заключения договора необходимо получить документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица, выписку из ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, приказ о назначении директора, вступлении в должность, решение участников общества о назначении его генеральным директором. У нас есть требование: поскольку мы работаем по стандартам госкорпорации «Росатом», мы обязаны раскрывать контрагента и соответственно контрагент обязан раскрыть цепочку собственников вплоть до бенефициаров, то есть физических лиц. Бывает, что компания зарегистрирована на Кипре на каких-нибудь офшорных юрисдикциях, и мы требуем, чтобы контрагенты заполняли наши формы и раскрывали эту цепочку.

У нас есть советник по экономической безопасности, он проверяет компании по своей линии. Если есть какие-то особые подозрения, можем дополнительно направить запрос в компетентные органы».

Дмитрий Жданухин, президент Ассоциации корпоративного коллекторства:«Мы разработали свой оригинальный вариант проверки контрагентов, который учитывает опыт проверяемого в части использования различных схем уклонения от погашения задолженности. Мы проверяем, сливали ли компанию, проходила ли она банкротство, рассчитывалась ли с кредиторами в рамках этой процедуры. Практически все методические наработки у нас открыты и описаны».

Константин Сырбу, начальник юридического департамента компании «Компьюлинк»:«У нас есть своя служба безопасности. Мы сами не вовлечены в проверку контрагентов. У службы безопасности есть свой регламент, свои фишки. Но несмотря на все их труды, к сожалению, из тех ребят, кого они пропускают, с половиной мы предпочли бы не работать».

Александр Тихонов, генеральный директор компании «Тестком»:«Контрагента проверяет аудиторская компания, с которой у нас заключен договор.

Косвенный признак неплательщика – платил ли он предыдущим партнерам. Есть старая легенда: печник оставлял перо в трубе на тот случай, если с ним не рассчитаются. И у нас тоже есть небольшие уловки, чтобы до конца не доделать работу или не подписать документы, которые необходимы для ввода объекта в эксплуатацию.

Это у нас неплохо получается при строительстве газопроводов. Финишные документы на объект подписывает субподрядная организация. И заказчик находится в ее руках, так как без оплаты они просто не подпишут. Это шантаж, но он оправдан. Мы не передаем подписанные документы, пока не увидим деньги на расчетном счете. Это делается без агрессии, слегка пассивно. А без этих документов заказчик не может включить газопровод».

Вопрос, вынесенный в заголовок, означает выборочный подход к контрагентам, ведь только так можно сортировать клиентов и обеспечить регулярность платежей от ваших дебиторов.

Кто в компании должен заниматься взысканием дебиторской задолженности?

Координировать действия должен заместитель директора по безопасности, или начальник департамента по безопасности, или финансовый директор. В дальнейшем непосредственно участвовать во взыскании задолженности должны все отделы: бухгалтерия, юридический департамент, отдел продаж. Главное – нужен единый центр координации по работе с дебиторкой.

Практика моих клиентов по работе с дебиторской задолженностью показывает, что чаще всего они сталкиваются со следующими проблемами.

• Информация о дебиторах разрознена и находится в различных подразделениях.

• Не регламентирована работа с просроченной дебиторской задолженностью, взаимосвязь подразделений не налажена, документы теряются, меры применяются несвоевременно.

• Не анализируется информация о дебиторе в динамике.

• Не проводится оценка кредитоспособности контрагента.

• Решения в отношении дебиторов применяются выборочно, на основании субъективных факторов.

Для того чтобы избежать подобных проблем в вашей компании, необходима система управления дебиторской задолженностью.

Владимир Ус, арбитражный управляющий:«Есть три основные причины, по которым коммерсанты не хотят работать с профессионалами в данной сфере: первая и основная – это нежелание человека согласиться с мнением, что он не специалист в данном вопросе; 90 % бизнесменов считают, что они могут все сами. Другая проблема – это отсутствие квалифицированного персонала, способного работать по данному направлению. Я часто сталкиваюсь с людьми, которые вроде бы занимаются востребованием долгов, но на самом деле просто втирают очки. То есть они делают вид, что взыскивают долги, но при этом у них ничего не происходит. Третья причина – это желание сэкономить».

Дмитрий Жданухин, президент Ассоциации корпоративного коллекторства:«Многие компании до сих пор не перешли на системную работу с дебиторами из-за инерции: всегда проще работать по старинке, чем что-то менять».

Константин Сырбу, начальник юридического департамента компании «Компьюлинк»:«Выстроить системную работу с должниками российским бизнесменам мешает неумение структурировать бизнес-модели. Да и российское авось. Тем, кто еще не обанкротился, просто повезло».

Цели построения системы управления дебиторской задолженностью следующие.

О Системность в работе с контрагентами на основании объективных критериев. Решения должны приниматься не из-за случайных факторов, а системно, как прописано в вашем регламенте.

• Своевременность принятия решений по взысканию долга. Время в работе с дебиторской задолженностью критично. Чем больше проходит времени с момента исполнения платежа, тем долг становится менее ликвидным, то есть более трудно взыскиваемым.

• Оперативный мониторинг дел. Например, нужно отслеживать изменения сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, желательно с периодичностью раз в неделю. Иначе вы рискуете не уследить за изменениями в структуре управления компании и последующим процессом ее ликвидации. В связи с этим необходимо установить, кто, каким образом и с какой периодичностью будет заниматься отслеживанием информации о ваших дебиторах.