Вячеслав Моргунов - Маркетинг. Логистика. Транспортно-складские логистические комплексы

Отметим, что на определенном этапе развития производства предприниматель сталкивается с недостатком или отсутствием оборотных средств, которые необходимы для закупки сырья, оборудования, расширения ассортимента и рынков сбыта. На примере это выглядит следующим образом: товар произведен, затем отдан покупателем на условиях отсрочки платежа, так как на рынке высокая конкуренция и производители вынуждены кредитовать своих покупателей, деньги замораживаются на неопределенный срок и, как следствие, нечем платить за сырье, а следовательно, производство не работает на полную мощность.

В этой связи рассмотрим меры, позволяющие стабилизировать производство.

1) Банковский кредит.

2) Факторинг.

Банковскому кредиту, как средству достижения означенной выше цели присущи следующие недостатки. Так как в основном мелкие и средние промышленные предприятия работают на условиях аренды площадей, оборудования, а также часть оборота происходит в “черном наличном” эквиваленте, многие банки просто отказываются предоставлять кредит, либо предоставляют его на невыгодных для производителя условиях. Кроме того, в условиях нестабильности в экономике, при высоком уровне инфляции в сознании многих руководителей живет страх перед возможным попаданием в зависимость от банка и, как следствие, потерей контроля над предприятием.

Факторинг для России, в отличие от банковского кредитования, достаточно нов, хотя в мире он успешно используется уже более двадцати лет. В Россию он пришел достаточно поздно, в силу того, что основной оборот мелких и средних предприятий составлял “черный нал”, что неприемлемо для факторинга.

Его основное отличие от традиционного банковского кредита состоит в кредитовании каждой конкретной поставки, что не требует наличия кредитной истории перед банком.

Учитывая, что до настоящего времени данные вопросы недостаточно освещены, остановимся более подробно на сути факторинговой услуги.

Прежде всего дадим трактовку основным понятиям факторинга.

Факторинг – операция, в соответствии с которой Фактор (Банк) осуществляет финансирование Продавца под уступкуденежных требований на условиях и в порядке, определенном Договором и Дополнительными соглашениями к нему, а также оказывает Продавцу другие услуги, а именно:

– учет текущего состояния денежных требований к Дебиторам и контроль за своевременностью их оплаты (административное управление дебиторской задолженностью);

– иные финансовые услуги, связанные с денежными требованиями, ставшими предметом уступки. Продавец для получения финансирования уступает Фактору денежные требования, вытекающие из предоставления Продавцом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьим лицам (Дебиторам).

Финансирование – предоставление Фактором Продавцу денежных средств в счет денежных требований Продавца к Дебиторам. Финансирование осуществляется в порядке и на условиях, предусмотренных Договором и Дополнительными соглашениями к нему.

Факторинговое обслуживание является той услугой, которая наиболее полно удовлетворяет потребность Поставщика товаров и услуг в оборотных средствах.

Многие компании с мировой известностью (такие, как “Рагmalat”, “Асеr” и другие) используют для своего развития факторинговое обслуживание в качестве основного инструмента.

Рассмотрим кратко суть факторинговой услуги, оказываемой одной из крупнейших в России Национальной факторинговой компанией “Уралсиб-НИКойл”, предлагающей комплексный факторинговый сервис для развития бизнеса российских предпринимателей.

Схема работы довольно проста. Сразу после получения документов по поставке, произведенной с отсрочкой платежа, Банк выплачивает Поставщику от 60 до 85 % суммы поставленного товара или оказанной услуги. Покупатель оплачивает поставку на специальный транзитный счет Банка. Банк погашает выплаченное Поставщику финансирование, удерживает комиссию, а остаток платежа перечисляет на расчетный счет Поставщика. Комплексный факторинговый сервис включает:

1. Беззалоговое финансирование поставок с отсрочкой платежа.

2. Высококачественный факторинговый сервис, предусматривающий:

– страхование рисков, связанных с отсрочкой платежей;

– проверку репутации и платежеспособности как российских, так и иностранных дебиторов;

– эффективную работу с дебиторской задолженностью;

– информационно-аналитическое обслуживание компании;

– консультирование.

Компания предоставляет факторинговые услуги не только по поставкам в России, но и за рубежом.

Классическая схема факторинговой услуги включает:

– поставку товара (оказание услуги) на условиях отсрочки платежа;

– уступку права требования долга по поставке НФК;

– выплату досрочного платежа в размере до 90 % от суммы поставленного товара (оказание услуги);

– оплату за поставленный товар (услугу);

– выплату остатка средств (от 10 % после оплаты покупателем) за минусом комиссии НФК.

Для Поставщика факторинг выгодно отличается от кредита. При факторинговом обслуживании не требуется обеспечения и оформления множества документов. Необходимо лишь уведомить Покупателей об изменении реквизитов для оплаты поставок. Кредит предусматривает его возврат Поставщиком в определенный срок, а для этого порой необходимо прилагать серьезные усилия по аккумулированию денежных средств.

Факторинг же подразумевает погашение финансирования средствами, поступающими от Покупателей, что означает отвлечение средств на реальный срок товарного кредита. Поставщик получает деньги в необходимом количестве и на необходимый срок. Кроме того, погашение кредита не гарантирует получение нового, а факторинговое обслуживание носит непрерывный характер.

Кроме того, сотрудники Банка сопровождают факторинговое финансирование управлением дебиторской задолженностью, что позволяет Поставщику сократить затраты на работу в части контроля сроков оплаты поставок, напоминаний Покупателям об оплате, анализа отчетности и т.д. За каждым Поставщиком закреплен персональный менеджер. Кроме того, Поставщику предоставлена возможность самому следить за финансированием/платежами Покупателей, состоянием просроченной задолженности и др. с помощью программной системы слежения за состоянием поставок, которую Банк устанавливает Поставщику бесплатно.

Таким образом, факторинговое обслуживание является комплексной услугой, позволяющей Поставщику сосредоточить свое внимание на основной деятельности, не отвлекаясь на проблемы, связанные с нехваткой денежных средств.

При факторинговом обслуживании, как правило, устанавливаются лимиты на Продавца и Дебиторов (покупателей).