Дайана Энрикес - Чародей лжи. Как Бернард Мэдофф построил крупнейшую в истории финансовую пирамиду

… объем средств на счетах которых уже превышал 8 млрд долларов … – Письмо Мэдоффа от 3 октября 2010 г. Мэдофф примерно оценил суммарные активы клиентов за 1987 г. в 5 млрд долларов; если так, то ежегодные доходы от инвестиций должны были бы к началу девяностых увеличить это число, даже по осторожным подсчетам, примерно до 8 млрд.

… тем труднее было бы поверить подкованным инвесторам … – Действительно, еще в 1991 г. один из новаторов в области количественного анализа, Эдвард Торп, рассмотрел результаты работы Мэдоффа для одного из пенсионных фондов и обнаружил тревожные сигналы, обратив внимание, в частности, на один день в апреле 1991 г. В тот день один Мэдофф отчитался о бóльшем числе сделок с опционами Procter & Gamble, чем было суммарно по ним заключено. См.: Patterson, Scott . The Quants: How a New Breed of Math Whizzes Conquered Wall Street and Nearly Destroyed It. New York: Crown Business, 2010. Р. 63.

… двое недоверчивых инвесторов послали в нью-йоркский офис Комиссии по ценным бумагам и биржам два документа … – Kotz Report. Р. 42–44; Там же. Exhibit 113. Р. 1.

Информация … была напечатана на бланке финансового консультанта из Сан-Франциско … – Там же. Р. 43.

…« родным, друзьям и бывшим клиентам … » – Там же.

… ему позвонил друг, юрист из Калифорнии Ричард Гланц . – Avellino-Bienes SEC Transcript. Р. 12–14.

… был одним из самых первых «субподрядчиков»… – Гланц-старший был партнером бухгалтера Стивена Менделоу по фонду Telfran – непрямому фидер-фонду Мэдоффа, инвестировавшему через Avellino & Bienes. Не позднее 1985 г. Менделоу возглавил Konigsberg Wolf, бухгалтерскую фирму Пола Конигсберга.

Гланц-младший со временем сам вошел в этот бизнес и привлекал к нему других . – Halstead, Richard . San Rafael Lawyer Helped Friends and Family Invest Money with Madoff // Marin Independent Journal. Feb. 12, 2009; а также ряд интервью с инвесторами Гланца. Гланц не отрицал, что основывал фонды, посредством которых люди инвестировали в Мэдоффа, но отметил, что оказался жертвой, как и они, потеряв в пирамиде все свое богатство.

По словам Гланца … – Avellino-Bienes SEC Transcript. Р. 14.

Авеллино тут же позвонил Бинсу, который даже спустя годы сумел воспроизвести тот разговор . – Интервью Бинса для «Фронтлайн».

… он позвонил своему другу и давнему инвестору Говарду Сквадрону … – Бинс вспоминал, что Мэдофф сам сразу назвал Айка Соркина, но Соркин утверждает, что запрос пришел через Сквадрона.

В 1992 году Айк Соркин был едва знаком с Мэдоффом … – Интервью 2009 г. с Айрой Ли Соркином.

C. 165–166. «На вопрос о том, что он делает с деньгами, взятыми взаймы…» – Kotz Report. Exhibit 112. Р. 1.

«Мы не занимаемся недвижимостью и ничем иным помимо ценных бумаг» . – Там же.

… одному сотруднику Комиссии позвонил Айк Соркин … – Kotz Report. Р. 45.

Они терпеливо его выслушивали и вновь засыпáли вопросами Фрэнка Авеллино … – Avellino-Bienes SEC Transcript. Р. 35.

В конце концов он объяснил, каким именно образом ширился «ограниченный круг…» – Там же. Р. 67.

… Четыреста миллионов . – Там же. Р. 61–62.

Среди кредиторов оказалась и фирма Telfran Associates . – См.: SEC v. Telfran Associates Ltd., Telfran Associates Corp., Steven Mendelow, and Edward Glantz, filed as 92-cv-8564 in the U. S. District Court for the Southern District of New York. – Kotz Report. Exhibit 126.

…впервые осознал себя вовлеченным в мошенничество « в конце 1980-х – начале 1990-х годов» . – Transcript of DiPascali Plea Hearing before U. S. District Court Judge Richard J. Sullivan, Aug. 11, 2009. Р. 46.

… недостача составила почти 30 млн долларов . – In re: Bernard L. Madoff Investment Securities, Debtor; Irving H. Picard, Trustee for the Liquidation of Bernard L. Madoff Investment Securities v. Frank J. Avellino, et al. (далее – Picard v. A&B), filed as Adversary Proceeding No. 10–05421 (BRL) in U. S. Bankruptcy Court for the Southern District of New York. Р. 3, 39. В частности, на суде сторона обвинения утверждала, что Avellino & Bienes передали в Комиссию список, по которому сумма долгов инвесторам составляет 399 819 455 долларов, в то время как, согласно выписке из банковского счета Мэдоффа, на их шести счетах было только около 364 млн долларов. Адвокаты Авеллино и Бинса оспаривали достоверность этих данных.

… мошеннического использования денег инвесторов … – Там же. Р. 40.

… 60 млн долларов (искусно упрятанных) – столько пришлось заплатить, чтобы избежать шумихи . – Там же. Р. 51–54.

С помощью узкого круга сотрудников, занимавшихся инвестиционной клиентурой Мэдоффа … – Пункты обвинения, по которым признал себя виновным Дипаскали, подтверждают, что в эти действия были вовлечены и другие лица, знавшие о мошенничестве. Против Аннет Бонджорно, Джоанн Крупи, Дэниела Бонвентре, Джорджа Переса и Джерома О’Хары были выдвинуты обвинения в пособничестве Мэдоффу и Дипаскали, осуществлявшим и намеренно скрывавшим мошеннические действия. Ни один из них виновным себя не признал. Сходные обвинения были выдвинуты конкурсным управляющим в суде по банкротствам против Бонджорно, Крупи, Бонвентре, Эрика Липкина, его отца и матери, а также постоянного арбитражного трейдера из фирмы Мэдоффа, Дэвида Кугела. Все обвинения были отвергнуты подозреваемыми.

В примечании указано, что Мэдофф без запинки дал все необходимые разъяснения … – В частности, в памятной записке Комиссии (Kotz Report. Exhibit 114) в примечании 10 на с. 9 отмечено, что «Мэдофф хеджирует портфель A&B, главным образом приобретая ценные бумаги с долгосрочной перспективой (LEAPS), по сути являющиеся долгосрочными (сроком действия два года) опционами базисных активов или фондовых индексов. За период, рассмотренный сотрудниками (то есть с мая по октябрь 1992 г.), Мэдофф приобрел опционы пут (на продажу) акций S&P 100 и применил «короткую тактику против сейфа», чтобы гарантировать прибыль от трейдинга. «Короткая тактика против сейфа» (продажа без покрытия ценных бумаг, которыми инвестор уже владеет) – способ выжимания прибыли при текущей цене продажи без продажи собственно акций и, соответственно, без уплаты налога на прибыль с капитала.

«Я на самом деле проводил эти сделки…» – Первое интервью Мэдоффа.

«Шапиро, Пикауэр и Леви – все они перевели реальные деньги, новые деньги». – Там же.

«Я не дойная корова, и нечего меня доить». – Из показаний Фрэнка Авеллино 10 марта 1993 г. См.: SEC v. Avellino & Bienes, Frank J. Avellino and Michael S. Bienes (далее – 1992 SEC Case), filed as 92-cv-8314 (JES) in U. S. District Court for the Southern District of New York. Р. 1.

«Я лично следил за бухгалтерией и делопроизводством в Avellino & Bienes…» – Там же. Р. 2.

«Я не верю вашему клиенту…» – Выдержка из протокола допроса 1992 SEC Case, зачитанного окружному федеральному судье Джону Э. Спридзо 21 апреля 1993. Р. 147.

Они отрицали, что были как-то к этому причастны … – Интервью Бинса для «Фронтлайн».

… совсем другой сценарий … – Picard v. A&B. Р. 51.

… эти комиссионные, по слухам, стали называть «шупт»… – Там же. Р. 55. В отдельном иске конкурсный управляющий выдвинет предположение, что Стивен Менделоу из Konigsberg Wolf тоже получал и гарантированные прибыли, и выплаты «schupt» за то, что направлял своих бывших инвесторов из Telfran обратно к Мэдоффу. См.: In re: Bernard L. Madoff Investment Securities, Debtor; Irving H. Picard, Trustee for the Liquidation of Bernard L. Madoff Investment Securities v. Steven B. Mendelow, et al. (далее – Picard v. Mendelow), filed as Adversary Proceeding No. 10–04283 (BRL) in U. S. Bankruptcy Court for the Southern District of New York. Р. 25. В телефонном интервью в январе 2011 г. Стэнли Аркин, адвокат Менделоу, отверг эти предположения и сказал, что его клиент «был жертвой, среди многих других, и понятия не имел, что Мэдофф организовал пирамиду».