Александр Артамонов - Очерки всемирной истории страхования и перестрахования. Том 2. Развитие страхования и перестрахования с 18-го века в отдельных странах и регионах

— налог в 19,6% на долгосрочные вложения капитала ( taxe sur les plus-values á long terme sur titres de participation );

— налог на предпримателя или за получение патента на право заниматься профессиональной деятельностью (taxe professionelle); или

— налог на финансирование первоначального производственного обучения ( taxe d’apprentissage ).

Более того, частные компании облагаеются налогом на прибыль в размере 34,3%, а общества взаимного страхования и пенсионные организации по ставке 24%. В 2005 году стремление FFSA устранить подобную разницу изучалось Евросоюзом. Не ожидалось, что такая налоговая нагрузка уменьшится быстро, потому что правительство Франции всегда воспринимало страхование как источник прибыли.

Закон о финансах 2004 года разрешил правительству собрать 300 млн евро на поддержание фонда обязательных страховых гарантий ( «Fonds de Garantie des Assurances Obligatoires» — FGAO ) для компенсации претензий по несчастным случаям, если ответственная сторона не известна либо риск не застрахован или страховая компания клиента не в состоянии исполнить обязательства в силу финансовых затруднений. Это фонд финансируется, главным образом, страховыми компаниями.

Assurances Générales de France — AGF. В 1815 году новый режим во Франции снял запрет на все формы страхования, который был введен в революционный период. Правительство Максимилиана Робеспьера отменило страхование как аморальную спекуляцию на боли и страдании других и как противоречащее интересам общества. Такое недоверие к страхованию разделял и Наполеон Бонапарт, который сохранил данный запрет.

После революции и периода наполеоновских войн Франция оказалась далеко позади в страховой сфере, которая развилась в значительную финансовую силу в соседних европейских экономиках. Относительно спокойный период реставрации, начавшийся в 1815 году, способствовал появлению страховой индустрии во Франции, которая в конечном итоге стала четвертым в мире страховым рынком.

Важным фактором создания французской страховой отрасли стало возвращение многих аристократов и их семей, которые покинули страну в период революции. Эмигранты принесли с собой знание британских методов страхования.

Среди вернувшихся был предприниматель Аугуст де Гуркюфф, который стал лоббировать в правительстве Франции разрешение на основание страховой компании. Он нашел поддержку среди ряда известных банкиров того времени, и в частности, у Мартена д’Андрэ (Martin d’André), который построил одни из крупнейших в стране торговую и банковскую империи. При поддержке д’Андрэ и других соотечественников Гуркюфф основал в 1818 году новую компанию «Société Anonyme des Assurances Générales» , впоследствии называемую «Assurances Générales de France — AGF» . Компания объединяла три дочерних компании: «Compagnie d’Assurances Générales Maritimes», «la Compagnie d’Assurances Générales contre l’Incendie» и «la Compagnie d’Assurances Générales sur la Vie» , которые получили разрешение на проведение своих операций в 1819 году.

Группа «AGF» получила официальную поддержку со стороны французского правительства при короле Луи XVIII и быстро завоевала лидирующие позиции среди растущего числа страховых компаний. Среди них был еще одна крупная страховая группа, основанная в 1819 году, «la Compagnie Française du Phénix» .

Рекламная афиша компании

Эта компания оставалась основным конкурентом «AGF» за лидерство на страховом рынке Франции до середины 20-го века, вплоть до объединения в единую структуру.

Гуркюфф, будучи жителем Бретани, привел молодого бретонца и своего протеже Альфреда де Курси (Alfred de Courcy) для управления компанией до середины 19-го века.

Альфред де Курси

Вместе они привнесли ряд инноваций во французский страховой сектор, как, например, планы по пенсионному обеспечению работников и защите граждан, которые были инициированы в 1844 году, при этом последний план позднее стал ключевым компонентом системы социальной защиты во Франции.

«AGF» также продолжала развивать новые страховые продукты. В ответ на изменяющийся экономический и социальный ландшафт, привнесенный индустриальной революцией, «AGF» запустила ряд новых полисов, покрывавших такие события, как несчастные случаи на железной дороге и взрывы газовых горелок. Изначально придерживаясь торгового сектора, группа распространяла страховое покрытие на более широкий рынок потребителей, добавив полисы по страхованию сельхозрисков — популярный полис предлагал защиту на случай гибели в результате градобития — и полисы, затрагивавшие широкий спектр только-только развивающихся производств и машинного оборудования.

Новые страховые рынки и продукты привлекали в страховую сферу постоянно растущее количество новых игроков. Группа «AGF» почувствовала растущую конкуренцию не только со стороны новых компаний, но и такого крупного страховщика как «La Phénix» , и других известных компаний, основанных в анализируемый период, включая «GAN» и «UAP» , о которых речь далее. В данной ситуации группа одной из первых стала делать большие инвестиции в развитие рекламных технологий. Вскоре она стала одним из самых известных брэндов Франции.

20-й век ознаменовался новыми изменениями в страховой отрасли Франции. Законы, принятые в конце 19-го века, требовали от работодателей страхования своих работников от несчастных случаев на производстве, а также предоставления социальной защиты. На это страховая индустрия ответила разработкой целого спектра продуктов, полисов и услуг для защиты промышленного и корпоративного секторов страны. Однако обслуживание таких полисов частными компаниями вызывало массу жалоб и даже беспорядков со стороны рабочих, и в 1910 году правительство Франции взяло на себя весь сектор выплат компенсаций рабочим и служащим.

Потеряв данный сегмент, «AGF» и другие страховые группы, включая «La Phénix» , начали развивать новую категорию страховых продуктов. Если ранее, в первых декадах 20 века, они нацеливались на национальную промышленность и состоятельных клиентов, теперь они стали создавать новый класс клиентоориентированных полисов и услуг. Такая тенденция усилилась, особенно в начале развития системы социального страхования Франции в 1920-х годах и при правительстве Народного фронта 1930-х годов. В это время «AGF» ввела полисы, предлагавшие страхование здоровья, от несчастных случаев и от краж имущества. За счет этого расширился круг клиентов компании, включавший самые разные слои населения.