Алексей Константинов - Механизм административно-правового регулирования лицензирования деятельности кредитных организаций в Российской Федерации

Наряду с ценовой стабильностью Банк России также обеспечивает стабильное функционирование и развитие банковского сектора, финансового рынка и платежной системы. Данная цель и цель по инфляции являются равнозначными и в долгосрочной перспективе взаимодополняющими. В частности, стабильная работа финансовой системы рассматривается Банком России как необходимое условие реализации государственной экономической, в том числе денежно-кредитной политики.

Отдельно стоит выделить установленные с учетом поставленных целей некоторые особо важные требования законодательства и Банка России, которые в непростых для банковского сектора условиях способствовали реализации Правительством РФ и Банком России комплекса мер, направленных на обеспечение системной устойчивости банковского сектора, поддержание банковского кредитования приоритетных отраслей экономики, стабилизации курсовой устойчивости. Также предпринимались меры, направленные на развитие и укрепление финансовой инфраструктуры.

Так, в соответствии со ст. 35 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» обязательные резервные требования являются одним из основных инструментов денежно-кредитной политики Банка России.

Законодательная и нормативная база по обязательным резервным требованиям Банка России, сформировавшаяся с учетом происходящих изменений как внутри страны, так и за ее пределами, характеризуется следующими положениями:

В соответствии со ст. 38 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» размер обязательных резервных требований (норматив обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов) и порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров.

В соответствии со ст. 25 ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация обязана выполнять обязательные резервные требования.

Депонирование обязательных резервов в Банке России осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 1 декабря 2015 г. №507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» 138 138 Вестник Банка России, №121, 30.12.2015. .

Перечень балансовых счетов, остатки по которым включаются в состав резервируемых обязательств, определяется в соответствии с Положением Банка России от 16 июля 2012 г. №385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» 139 139 Вестник Банка России, №56—57, 25.09.2012. .

Бухгалтерский учет операций по депонированию кредитной организацией обязательных резервов осуществляется в соответствии с Письмом Банка России от 11 августа 2010 г. №113-Т «Об отражении в бухгалтерском учете кредитной организации операций по депонированию обязательных резервов в Банке России» 140 140 Вестник Банка России, №48, 18.08.2010. .

Информация о нормативах обязательных резервов, коэффициенте усреднения обязательных резервов публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» и размещается на официальном сайте 141 141 Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. URL: http://www.cbr.ru/ .

С учетом особенностей российского рынка Банк России продолжал внедрять международные рекомендации в сфере регулирования банковской деятельности, был принят комплекс мер в целях более полного соответствия банковского регулирования в Российской Федерации рекомендациям Базельского комитета по банковского надзору. В результате Базельский комитет по банковскому надзору признал российскую нормативную базу в области банковского регулирования соответствующей международным стандартам Базеля II, Базеля 2,5 и Базеля III.

В 2015 году была проведена масштабная работа по обеспечению успешного прохождения Программы оценки финансовой системы Российской Федерации (FSAP) Международного валютного фонда и Всемирного банка.

Ощутимый результат дала реализация программы докапитализации банков через Агентство по страхованию вкладов.

Подводя итог, необходимо отметить, что Банк России продолжает совершенствовать систему инструментов и повышает осведомленность кредитных организаций о проводимых операциях, а также о работе механизма усреднения обязательных резервов.

Нормы, устанавливающие систему принудительных мер воздействия на участников лицензионных правоотношений

Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет меры по отношению к нарушителям, предусмотренные ФЗ от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ от 2 декабря 1990 г. №395—1 «О банках и банковской деятельности», ФЗ от 26 октября 2002 г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 142 142 Собрание законодательства РФ, 28.10.2002, №43, ст. 4190. и Инструкцией Банка России от 31 марта 1997 г. №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» 143 143 Вестник Банка России, №23, 17.04.1997. , а также другими нормативными актами Банка России.

В основном именно в данных нормативно-правовых актов, установлены нормы, закрепляющие систему принудительных мер воздействия со стороны Банка России. Меры воздействия к кредитным организациям применяются центральным аппаратом и территориальными учреждениями Банка России (надзорные органы).

Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», осуществляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора 144 144 Положение о Комитете банковского надзора Банка России (утв. Советом директоров Банка России от 24.01.2014, протокол №2) // Вестник Банка России, №18, 19.02.2014. , объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций.

Согласно Инструкцией Банка России от 31 марта 1997 г. №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» основной задачей, решаемой надзорными органами при применении мер воздействия, является регулирование деятельности кредитных организаций в целях ее приведения в соответствие с нормами и требованиями федеральных законов и Банка России.

Выбор мер воздействия, если это специально не оговорено указанной Инструкцией, производится надзорными органами самостоятельно исходя из положений ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Инструкции Банка России от 31 марта 1997 г. №59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» и других нормативных актов Банка России с учетом: